| «Годовое планирование объемов работ
и затрат ТрЦ» Транзакции: КР46 планирование стат.показателей КР26 планирование работ/тарифов КР06 планирование видов затрат/ потребления работ КРF6 планирование видов затрат/ потребления работ для заказов КРТ6 анализ планирования по формулам КSPI расчет плановых тарифов |
|
| Инструкция пользователя
|
Содержание
| 1. Основные термины и определения | |
| 2. Описание процедуры | |
| 2.1. Планирование статистических показателей | |
| 2.2. Планирование выпуска работы RATE участками | |
| 2.3. Распределение работы участков RATE на получателей (тех.МВЗ) | |
| 2.4. Планирование выпуска технических МВЗ (видов автотранспорта) и распределение работ технических МВЗ на получателей (МВЗ, внутризаводские заказы, сторонние и населению)
2.4.1 2.4.2 |
|
| 2.5. Согласование работ между плановыми и размещенными | |
| 2.6. Планирование вручную затрат по заработной плате работы RATE | |
| 2.7. Планирование сметы общепроизводственных расходов | |
| 2.8. Планирование ГСМ на технические МВЗ | |
| 2.9. Расчет плановых тарифов | |
| 2.10. Планирование вручную тарифов на работу в выходные дни исходя из тарифов, рассчитанных системой |
- Основные термины и определения
Основные данные Контроллинга следующие:
Версии планирования создаются в системе ERP для формирования замкнутого планового пространства в целях ведения планирования в нескольких версиях.
Виды затрат описывают происхождение затрат. Виды затрат задаются как первичные или вторичные. Первичные виды затрат возникают в результате потребления производственных факторов, заготавливаемых на стороне. Вторичные виды затрат возникают в результате потребления собственных производственных факторов (то есть предоставляемых самим предприятием).
Места возникновения затрат — это организационные единицы, являющиеся объектами учёта затрат в местах их возникновения (цех, участок). Разбиение предприятия на места возникновения затрат преследует несколько целей: Присвоение затрат МВЗ позволяет определять, где в структуре предприятия возникают затраты. При планировании затрат на уровне МВЗ появляется возможность анализировать экономическую эффективность в тех конкретных точках, где возникают затраты. МВЗ отвечает на вопрос – «где?»
Внутренний заказ – объект Контроллинга, создаваемый чаще всего для сбора затрат разовых мероприятий (ремонт оборудования, внутреннее мероприятие и т.д.).
Виды работ представляют собой производственные работы и услуги, предоставляемые предприятию местом возникновения затрат. Они используются для перерасчета затрат, связанных с собственными работами, на источники затрат. Отвечают на вопрос «что».
Статистические показатели — это значения, описывающие МВЗ, которые используются как основа для перерасчетов (например, распределений, раскладок) и для анализа показателей.
Элементы затрат обобщают экономически однородные виды затрат для анализа затрат по статьям. Совокупность элементов затрат называется схемой элементов. Для анализа структуры тарифов по видам работ на МВЗ создается схема элементов первичных затрат. Для анализа плановой и фактической себестоимости продуктов создается схема элементов производственной себестоимости.
Это можно сказать, главные понятия контроллинга. Теперь рассмотрим их более подробно.
Версии планирования
В фазе планирования информация постоянно изменяется. Это означает, что может потребоваться планирование в нескольких версиях. Это соответствует процессу планирования в обычной практике бизнеса. Для планирования в SAP ERP может использоваться неограниченное число версий.
Такие отдельные плановые версии могут:
- храниться в системе отдельно от других;
- изменяться;
- копироваться;
- сравниваться с использованием отчетов, доступных в информационной системе (например, сравнения план/план, сравнения между фактическими затратами и различными плановыми версиями).
Для регистрации плановых расходов подразделений в различных ракурсах планирования в системе SAP ERP будут использоваться следующие версии.
При планировании на год используется версия 2 «плановая версия/год».
В дальнейшем, когда планирование на год будет завершено, версия 2 останется неизменной на весь год, а текущие изменения будут возможны в 0 или 1 версии, которые будут скопированы из версии 2.
Место возникновения затрат (МВЗ)
МВЗ предназначено для аккумулирования затрат по видам затрат в центрах ответственности. Место возникновения затрат — это организационная единица в контроллинговой единице, представляющая четко ограниченное место возникновения затрат. Предприятие можно подразделить на отделы по признаку функциональности, связи с расчетами, по видам деятельности, местоположению и/или степени ответственности. В системе SAP ERP МВЗ являются объектами, которые могут представлять следующие реальные бизнес-объекты, например:
- цеха, участки,
- отделы, управления,
- бригады служб.
Разбиение предприятия на места возникновения затрат преследует несколько целей:
Присвоение затрат МВЗ позволяет определять, где в структуре предприятия возникают затраты.
При планировании затрат на уровне МВЗ возможность анализировать экономическую эффективность в тех конкретных точках, где возникают затраты.
Если требуется точное присвоение косвенных затрат отдельным продуктам или услугам, то требуется дальнейший перерасчет затрат на те МВЗ, которые непосредственно участвуют в создании этих продуктов или услуг. В этих МВЗ затем можно использовать различные способы присвоения работ и затрат соответствующим продуктам или услугам.
Низшим уровнем иерархии МВЗ в области производства будет участок цеха; в части управления – структурное подразделение.
Код МВЗ состоит из 10 символов:
XX___________ Первые две цифры из номера МВЗ означают принадлежность к счету бухгалтерского учета (20, 23, 25, 26, 29, 44-ые счета).
___1_________ Третий символ в коде МВЗ зарезервирован для дальнейшего возможного использования и пока заполняется для всех МВЗ равным 1.
_____XX______ Код цеха для производственных МВЗ или код департамента для МВЗ управления. Под кодировку данных двух символов выделены следующие диапазоны номеров:
| 20-39 | Основные цеха |
| 40-49 | Вспомогательные цеха |
| 50-59 | Основные цеха филиала |
| 60-69 | Вспомогательные цеха филиала |
| 70-71 | Департаменты |
| 73 | Управления, отделы, лаборатории |
| 74 | Структурные подразделения филиала |
| 75-89 | Зарезервировано |
| 90-99 | Филиалы и представительства |
_______XX____ Код участка цеха для производственных МВЗ или код подразделения для МВЗ управления.
__________XXX Зарезервировано для возможного дальнейшего использования.
Стандартная иерархия МВЗ
Стандартная иерархия — это древовидная структура, в которой представлены все МВЗ, принадлежащие определенной контроллинговой единице с точки зрения Контроллинга. Через стандартную иерархию МВЗ в системе будет реализована организационная структура .
Стандартная иерархия МВЗ определяется на уровне контроллинговой единицы. Код самой стандартной иерархии МВЗ совпадает с кодом контроллинговой единицы (1000).
Иерархия МВЗ для основного и вспомогательного производства включает в себя уровень групп МВЗ для цехов этих производств. Иерархия МВЗ для цехов, включает в себя уровень МВЗ производственных участков, для департаментов – уровень МВЗ управлений.
Альтернативные группы МВЗ
Группа МВЗ — это иерархия мест возникновения затрат в зависимости от требований пользователя (сфера принятия решений, ответственности, управления и т.д.), где отдельные места возникновения затрат образуют самый низкий иерархический уровень. Помимо групп, которые являются подузлами стандартной иерархии, могут создаваться альтернативные группы, не принадлежащие стандартной иерархии, для решения задач анализа или планирования. Может быть создано любое число альтернативных групп. Они могут структурироваться с функциональной и/или с организационной точки зрения.
Следует отметить, что одно МВЗ может быть присвоено только одной группе стандартной иерархии и любому числу альтернативных групп.
Виды затрат
Виды затрат в системе SAP ERP документально фиксируют, какие затраты и какие суммы возникли в течение расчетного периода в пределах контроллинговой единицы. Вид затрат совпадает со счетом из плана счетов, относящегося к этим затратам.
Существуют первичные и вторичные виды затрат. Для получения детальной информации о полном учете затрат, проведенном по периодам, требуется, как правило, включать в учет затрат помимо данных бухучета (синтетический учет на счетах 20, 23, 25, 26, 29), также первичные виды затрат (аналитический учет — элемент затрат). Вторичные виды затрат могут вводиться и управляться только для перерасчетов в учете затрат. Они служат для отображения внутрипроизводственного потока стоимостей, например, при внутрипроизводственных перерасчетах услуг, учете надбавок и в операциях расчета (списания, распределения).
Первичные виды затрат – составляющие элементов и статей затрат, позволяют более подробно вести планирование, учет и анализ расходов, прочие расходы, не входящие в себестоимость продукции (работ, услуг). Данные по видам затратам могут формироваться по объектам модуля Контроллинг из других модулей, например, учет основных средств и амортизации (FI-AА), складского учета и учета движения материалов (MM) или бухгалтерского учета (FI).
Вторичные виды затрат – ТЕХНИЧЕСКИЕ комплексные статьи затрат, виды затрат, используемые при внутренних перерасчетах в Контроллинге для отражения межцеховых работ и услуг. А так же используемые при внутренних перерасчетах в Контроллинге в циклах раскладки, перерасчетах работ, расчетах заказов при закрытии отчетного периода.
Требования к кодированию вида затрат: длина кода вида затрат совпадает с длиной счета в плане счетов, а именно, 8 знаков.
Принцип кодирование первичных видов затрат:
XX XX XX XX
XX________ Первые две цифры означают принадлежность к элементу затрат бухгалтерского учета.
___XX_____ Порядковый номер группы видов затрат внутри элемента затрат.
_____XX___ Порядковый номер подгруппы видов затрат внутри группы более высокого уровня.
________XX Порядковый номер вида затрат (счета плана счетов) внутри группы (подгруппы, элемента) затрат более высокого уровня.
| № элемента | Обозначение |
|---|---|
| 31 | Материальные затраты |
| 32 | Расходы на оплату труда |
| 33 | Отчисления на соц. нужды |
| 34 | Амортизация основных средств и нематериальных активов |
| 35 | Прочие затраты |
Принцип кодирование вторичных видов затрат для внутренних перерасчетов затрат (тип 43):
36 XXXXXX
36 ________ Первые две цифры означают принадлежность к видам затрат перерасчета работ.
___XXXXXX Код вида работ, которому присваивается данный вид затрат и под которым происходит перераспределение затрат.
Группы видов затрат
Для выполнения оценки, планирования и перерасчета часто представляется целесообразным объединять виды затрат в группы (например, заработная плата, услуги сторонних организаций и т.д.). Одна группа может объединять любое количество видов затрат. Отдельные группы могут быть объединены в иерархии. Их объём и глубина могут быть выбраны пользователем. Каждая иерархия может состоять из подиерархий.
Для дифференциации затрат в отчетах и при определении тарифов на уровне контроллинговой единицы определяется схема элементов затрат. Количество элементов в схеме ограничено 20 строками.
На основе анализа документов PLC «GMSM» и “Методических рекомендаций по прогнозированию, учету и калькулированию себестоимости продукции в промышленный организациях министерства промышленности РБ” сформирована из калькуляционных статей следующая схема элементов затрат.
| Калькуляционная статья затрат |
|---|
| Сырьё и материалы |
| Полуфабрикаты и комплектующие |
| Возвратные отходы |
| Транспортно-заготовительные расходы |
| Топливо и энергия на технологические цели |
| Основная заработная плата производственных рабочих |
| Дополнительная заработная плата производственных рабочих |
| Налоги и отчисления |
| Погашение стоимости инструментов и приспособлений |
| Общепроизводственные расходы |
| Потери от брака |
| Общехозяйственные расходы |
| Прочие производственные расходы |
Диапазоны номеров видов затрат
Интервал номеров, устанавливается для каждой группы видов затрат. При создании вида затрат присваивается номер из диапазона номеров присвоенной группе видов затрат. Для нумерации видов затрат существует только Внешняя нумерация — т. е. номер вручную присваивается пользователем.
| Код | Наименование | Интервал номеров |
|---|---|---|
| 31 | Материальные затраты | 3100000000 — 3199999999 |
| 32 | Расходы на оплату труда | 3200000000 — 3299999999 |
| 33 | Отчисления на соц. нужды | 3300000000 — 3399999999 |
| 34 | Амортизация основных средств и НМА | 3400000000 — 3499999999 |
| 35 | Прочие затраты | 3500000000 — 3599999999 |
Вид заказа
Виды заказов подразделяют заказы в соответствии с целью их использования. Вид заказа содержит значительную часть управляющих данных, представляющих важность для управления основной записью заказа (перечнем разрешенных операций и параметрами расчета заказа).
Виду заказа присваивается профиль расчета (в котором определены параметры алгоритма расчета заказа), который автоматически копируется в правило расчета заказа при его создании. Согласно профилю расчета получателями определяются объекты: или Заказ, или МВЗ, или Основной счет.
Через виды заказов осуществляется ведение нумерации заказов.
Количество видов заказов в проекте зависит от структурирования заказов
по счетам бухгалтерского учета, от видов услуг/работ, выполняемых подразделениями, от необходимого уровня аналитики затрат.
Виды заказов будут определены для каждого бизнес-процесса.
На данный момент перечень видов заказов не окончательный и будет изменяться к моменту опытно-промышленной эксплуатации.
Внутренние заказы Контроллинга
Внутренний заказ описывает мероприятие, проводимое внутри контроллинговой единицы. Заказ поддерживает планирование, контроль и перерасчет затрат, ориентированных на определенные операции. Заказы в системе SAP ERP используются для контроля над затратами, а также, в некоторых случаях, над выручкой организации.
- В рамках реализации данного проекта внутренние заказы используются в качестве объектов учета затрат по сбору затрат на внутрипроизводственные услуги/работы, т.е. те работ /услуг, которые цеха предоставляют друг другу внутри предприятия.
Заказы на сторону — это внешние услуги/работы, которые оказываются сторонним организациям и населению.
Основные параметры внутреннего заказа:
- номер заказа – уникальный порядковый номер (идентификатор) заказа;
- краткий текст – текстовое поле, используемое для описания заказа;
- вид заказа – набор параметров, определяющих характеристики расчета;
- тип заказа – системный параметр, определяющий правила использования данного заказа и разрешенные операции;
- правило расчета – определяет объекты-получатели расчета затрат и правила распределения между ними.
- ответственное МВЗ – МВЗ выполняющее заказ;
- ответственное лицо – фамилия и инициалы ответственного за заказ лица;
- сроки существования в системе – календарные даты открытия и закрытия заказа.
Формирование номера заказа.
2300XXXXXXXX, где:
2300 – первые четыре цифры номера, это счет
XXXXXXXX – порядковый номер заказа
Нумерация присваивается системой автоматически при создании заказа.
Статистические показатели
Статистические показатели используются в анализе статистических показателей, а также как база для способов внутреннего перерасчета (например, распределения, раскладки и перерасчета работ). Статистические показатели можно создавать и присваивать их определенным МВЗ и заказам.
Статистические показатели типа 1 (постоянные значения) предназначены для ведения численности контингента (списочный состав, несписочный состав, площадь помещений офиса, занимаемая площадь, мощность станков и т.д.). Статистические показатели, определенные как постоянные значения, вступают в силу с момента (периода) ввода и действуют на протяжении всех последующих периодов финансового года.
Статистические показатели типа 2 (итоговые значения) предназначены для ведения объемных, качественных, условно — приведенных и т.п. величин (объем запасов товаров, количество установленных телефонов, объемы занимаемых площадей) и т.д. Статистические показатели, определенные как итоговые значения, действительны только на один период, в котором они были введены.
Статистические показатели будут созданы в соответствии с требованиями бизнес-процессов и приведены в соответствующих разделах данной книги.
Виды работ
Виды работ – объемный натуральный показатель, отражающий количественно измеримый выпуск мест возникновения затрат (например, объем производства, количество нормо-часов цеха и т.д.). Использование вида работ позволяет ввести количественный показатель для анализа деятельности МВЗ, сравнить плановый и фактический объем выполненных работ.
Если определенное МВЗ предоставляет работы другому объекту CO (заказу, МВЗ), это означает, что используются его ресурсы. Затраты этого МВЗ должны быть перерассчитаны на получателей соответствующих работ. Объемы выполненных местом возникновения затрат работ служат ссылочными базами для перерасчета затрат места возникновения затрат на те объекты контроллинга (например, другие МВЗ, заказы), для которых были выполнены работы. Затраты переносятся на получателей работ пропорционально объемам работ, выполненных для каждого получателя
В системе регистрируются объемы работ, которые измеряются в единицах работ, например нормо\часы по выполнению ремонтных работ или маш\часы по предоставлению транспортных услуг. Объемы работ оцениваются с помощью тарифов видов работ. Тарифы видов работ МВЗ могут либо вводиться вручную, либо вычисляться системой на основе плановых или фактических затрат, присвоенных МВЗ, выполняющих эту работу. Перерасчет затрат, связанных с выполнением работ выполняется с помощью вторичных видов затрат, хранящихся в основной записи вида работ.
Виды работ в системе SAP могут выполнять только места возникновения затрат. Каждое МВЗ может выполнять один или несколько видов работ.
Появление количественного показателя выпуска на МВЗ позволяет выполнять анализ план/факт не только по суммам затрат на МВЗ, но и по объемам выпуска.
Еще одним преимуществом использования видов работ как основного инструмента для перерасчета затрат является то, что несмотря на то, что перерасчет затрат, связанных с выполнением работ, выполняется под вторичным видом затрат для перерасчета работ, тем не менее происхождение исходных затрат сохраняется по всей цепочке перерасчетов работ на уровне элементов затрат. Дифференциация вычисляется системой при выполнении операции автоматического вычисления тарифов видов работ.
Основные параметры вида работ:
- название – краткий текст;
- описание – подробный текст;
- идентификатор вида работ – символьное имя объекта (до 6 символов);
- единица измерения работы – используется для количественной оценки вида работ (м3, час, тонна и т.п.);
- вид МВЗ – параметр, определяющий принадлежность работ определенным местам возникновения затрат;
- тип вида работ – параметр, определяющий правила ввода и перерасчета количественной оценки вида работ;
- код тарифа – определяет правила ввода и расчета тарифа работы;
- вид затрат – вторичный вид затрат, под которым будет определяться стоимостная характеристика работ;
коды для вычисления планового и фактического тарифов.
Затраты, связанные с выполнением работы, будут перерасчитаны на получателей работ под вторичным видом затрат, присвоенным в основной записи вида работ. Для определения суммы перерасчета система умножит введенный объем работ на тариф вида работ. Тариф для каждой комбинации МВЗ/Вид работ либо задается вручную, либо вычисляется системой автоматически.
В реализуемом проектном решении виды работ используются для следующих целей:
- Для плановых и фактических перерасчетов затрат по содержанию персонала и косвенных затрат МВЗ основного и вспомогательного производства на носители затрат для ГИ, работ, услуг -– описаны в документе «Методика формирования производственной себестоимости по статьям калькуляции»
- Для плановых и фактических перерасчетов услуг МВЗ вспомогательного производства (электроэнергии, ТЭР, транспортных услуг и т.д.)
- В качестве сметной статьи/дополнительного объекта контировки для постатейного планирования и учета затрат на уровне МВЗ и перерасчетов затрат внутри цехов, подразделений – описаны в документе «Методика формирования производственной себестоимости по статьям калькуляции».
- Описание процедуры
- Планирование статистических показателей
Здесь необходимо запланировать следующие статистические показатели, значения которых будут использоваться в течение планового года:
1. коэффициент доплат к сдельной заработной плате;
2. процент дополнительной заработной платы.
Для этого:
- Вызовите транзакцию (двойным щелчком левой кнопки мыши) с использованием одной из следующих возможностей навигации:
| Меню SAP ERP | Учёт и отчётность – Контроллинг – Учёт затрат по МВЗ – Планирование – Статистические показатели – Изменить |
| Код транзакции | KР46 |
В системе это будет выглядеть следующим образом:
На запрос системы о КонтроллингЕдинице введите значение 1000 (PLC «GMSM»)
Появится экран следующего вида:
3
Рис.1
На рис.1 стрелками указаны поля, обязательные для заполнения.
Группа МВЗ 23143 включает в себя следующие МВЗ:
2314301000 участок автобусов, малотоннажн. и легк.автом
2314302000 участок технологических автомобилей
2314303000 участок грузовых автомобилей
2314304000 тракторный участок
2314305000 участок спец.автомобилей
2314306000 участок автопогрузчиков
2314309000 участок сервисного обслуживания продукции.
Обратиться к данному окну можно при помощи транзакции KSH3 (см. ИП Ведение групп МВЗ).
Группа стат.показателя DZP включает в себя следующие стат. показатели:
При этом, система представляет возможность для экономиста заполнять поля «МВЗ» и «СтатистПоказатель» таким образом, как ему это удобно. Например, можно указывать не группу, а конкретные участки в поле МВЗ: 2314301000, 2314302000, 2314303000, 2314304000 и т.д.
Или указывать диапазон (МВЗ 2314301000 по 2314309000).
Также и стат. показатель можно выбирать zp01, zp02. Или диапазон СтатистПоказатель… по…).
Или
Также при выборе того или иного значения система предлагает справочник, включающий все возможные значения для каждого поля. В конце ячейки нужно нажать на кнопку, указанную стрелкой:
Далее, после того, как все значения заполнены, на экране (рис.1) нужно нажать Обзорный экран (
) или F5.
На экране ПланированиеСтатПоказателей: Изменить: Обзорный экран введите значения коэффициентов доплат к основной заработной плате (ZP01) и процент дополнительной зарплаты (ZP02) для каждого участка (МВЗ 23*).
Примечание: на верхний уровень МВЗ цеха (2314300000) статистические показатели не планируются.
Значения стат. показателей ZP01 и ZP02 вводятся в поле ТекущееПланЗначение в %. В поле КлчРаспрдл вводится правило, в соответствии с которым будет планироваться стат.показатель в течение года (1 – равномерное распределение).
Рис.2
Перейдите к экрану периодов и проверьте правильность распределения каждого значения по периодам: установите курсор на строку таблицы, содержащую проверяемое значение и нажмите экранную кнопку Экран периодов 
или F6.
Рис.3
На рис. в раскладке по периодам виден показатель ZP01, чтобы увидеть ZP02 (или по-другому, чтобы переключаться между значениями в группе) нужно нажать 
. Чтобы вернуться назад, нужно нажать 
.
Таким образом, вы запланировали стат.показатели по одному участку. Для того, чтобы запланировать эти же стат.показатели по другим участкам, нужно переключиться между участками на экране ПланированиеСтатПоказателей: Изменить: Обзорный экран (рис.2) с помощью кнопок 
.
Рис.4
Далее необходимо запланировать стат.показатель – профессиональное пенсионное страхование (для участков, где он предусмотрен).
Для этого, находясь на экране Планирование СтатПоказателей: Изменить: 1-й экран, замените группу стат.показателей DZP на стат.показатель ZP05:
Введите данные по аналогии с ZP01 и ZP02, сохраните данные и выберите Назад для возврата к экрану SAP Easy Access.
Налоги и отчисления от ЗП планируются централизованно для всего завода и экономисту цеха не нужно вводить их значения.
2.2. Планирование выпуска работы RATE участками
На данном шаге необходимо запланировать вручную общий объем выпуска для каждого МВЗ производственных участков.
Вызовите транзакцию:
| Меню SAP-системы | Учет и отчетность Контроллинг Учет затрат по МВЗ Планирование Производство работ/Тарифы Изменить |
| Код транзакции | KP26 |
Появится экран Производство работ/тарифы: Изменить: Первый экран следующего вида:
Выбор формата
Рис.5
Здесь необходимо ввести данные:
| Имя поля | Описание | Действие пользователя и значения | Примечание |
| Версия | 2 | ||
| С периода | 1 | ||
| По период | 12 | ||
| Финансовый год | Планируемый год | ||
| Группа МВЗ | 23143 | Участки вспомогательного производства цеха | |
| Вид работ | RATE | База распределения – осн. Заработная плата (01 вид) | |
| По формуляру | да |
Заполненный экран выглядит следующим образом:
При этом формат планирования должен быть Z20 «Количественное планирование выпуска видов работ» или Z21 «Планирование видов работ/тарифов» (на рис. указано стрелкой).
Группа МВЗ: 23143. Опять же, здесь можно повториться и сказать, что система дает возможность выбирать форму представления информации на экране так, как удобно пользователю, например, можно указывать не группу, а конкретные участки в поле МВЗ: 2314301000, 2314302000, 2314303000, 2314304000. (см. теоретический блок п.4 «Альтернативные группы МВЗ».
Вид работ: RATE — норматив заработной платы. Это и выпуск участка, и база для распределения затрат.
Основные данные работы RATE выглядят следующим образом:
После заполнения всех вышеперечисленных обязательных к заполнению полей, нажмите ввод или «птичку». В правой части экрана появятся названия заполненных полей (см.рис.).
Рис.6
Или (если вводим не группу, а отдельные конкретные значения):
Рис. 7
Далее необходимо нажать 
«Обзорный экран» или F5. Появится экран следующего вида (см.рис.):
Рис.8
На представленном экране для того, чтобы перейти к следующему участку, нужно переключаться между кнопками 
.
Или:
Рис.
Запланировав значения выпуска работ для всех участков, нужно нажать на сохранение — 
.
2.3. Распределение работы участков RATE на получателей (тех.МВЗ)
На предыдущем шаге был запланирован выпуск работы участков RATE. Теперь необходимо данные работы распределить на получателей, а именно: технические МВЗ Таким образом, будут запланированы работы цеха по направлениям деятельности и в дальнейшем, по тарифам участка на эти виды деятельности придут затраты по заработной плате.
Отправим работу участков RATE на все виды автомобилей. Для этого вызовите транзакцию:
| Меню SAP-системы | Учет и отчетность Контроллинг Учет затрат по МВЗ Планирование Затраты/Потребляемые работы Изменить |
| Код транзакции | KP06 |
Выберите формат планирования 
с помощью кнопок 
.
Появится экран Планирование видов затрат/ потребления работ: Изменить: Первый экран следующего вида:
Рис.9
Здесь необходимо ввести данные:
| Имя поля | Описание | Действие пользователя и значения | Примечание |
| Версия | 2 | ||
| С периода | 1 | ||
| По период | 12 | ||
| Финансовый год | планируемый | ||
| МВЗ | 23143TH100
23143ТН110 23143ТН120 … |
Технические МВЗ (получатели работ) – каждый вид автомобилей | |
| Вид работ | 143100
143300 143500 |
Вид работ/получатель на техническом МВЗ | |
| МВЗ отправитель | 2314301000
2314302000 2314303000 … |
Выбирается тот участок, к которому относится определенный автомобиль | |
| Вид работ отправитель | RATE | Норматив ЗП | |
| По формуляру | да |
Экран с заполненными полями выглядит следующим образом:
Рис.
Далее необходимо нажать 
«Обзорный экран» или F5. Появится экран следующего вида (см.рис.). Здесь вносится количество заработной платы каждого участка, которое должно отправиться на технические МВЗ (автомобили). Например, с участка 2314301000 заработная плата должна распределиться на технические МВЗ 23143ТН100, 23143ТН110, 23143ТН120, 23143ТН160, 23143ТН170, 23143ТН180. С участка 2314302000 (технологических автомобилей) заработная плата отправится на 23143ТН200 (автофургон продуктовый), 23143ТН220 (спец.а/м деж. ТСЦ-ЦСП), 23143ТН170 (а/м до 5 тн. Газель). И так далее с каждого участка.
После ввода всех значений по каждому участку нужно нажать 
. Система сохранит введенные значения и вернется в предыдущее меню.
Можно выбирать и другие варианты представления информации.
2.4. Планирование выпуска технических МВЗ (видов автотранспорта) и распределение работ технических МВЗ на получателей (МВЗ, внутризаводские заказы, сторонние и населению)
2.4.1 Планирование выпуска
Все виды автотранспорта, имеющиеся в ТрЦ, представлены в системе как технические МВЗ:
Им соответствует шесть видов работ:
Благодаря комбинации «Техническое МВЗ/вид работ», в системе можно получить тарифы на каждый вид автотранспорта в полном соответствии с существующими формами талонов, по которым осуществляется оплата потребителями транспортных услуг. При этом, в системе будет рассчитываться тарифы на работу в обычные дни. Тарифы же за работу в выходные дни и сверхурочное время будут рассчитываться вне системы и вноситься вручную, но основой для их расчета будут взяты тарифы, посчитанные системой.
| Код технического МВЗ (в SAP ERP) | Наименование | Форма талона |
| Внутренние перевозки (вид работ 143100, 143200) | ||
| 23143TH100 | Автобус мал класса РАФ | 16 |
| 23143TH110 | Автомобиль среднего класса | 29 |
| 23143TH120 | Автомобиль класса ИКАРУС | 18 |
| 23143TH160 | Авт. До 5тн бортовой Газель (на газу) | 11 |
| 23143TH170 | Авт. До 5тн бортовой Газель (на бензине) | 23 |
| 23143TH180 | Легковой транспорт | 46 |
| 23143TH190 | Легковой транспорт на газу | 12 |
| 23143TH200 | Автофургон продуктовый | 21 |
| 23143TH220 | Спец.автомобиль дежурный ТСЦ, ЦСП | 27 |
| 23143TH230 | Спец легковой (технолог) | 26 |
| 23143TH210 | Автомобиль б/гр св 5 тн | 25 |
| 23143TH260 | Автомобиль Б/гр св 10 тн | 31 |
| 23143TH270 | Автоболиль б/габ св 10 тн ЧМЗАП | 33 |
| 23143TH140 | Трактор | 20 |
| 23143TH240 | Спец. Трактор | 22 |
| 23143TH130 | Спецавтотранспорт | 19 |
| 23143TH150 | Автопогрузчик | 24 |
| 23143TH250 | Электротранспортер | 17 |
| 23143TH280 | Автомобиль до 5 тн | 36 |
| 23143TH290 | Автомобиль св 5 тн | 37 |
| 23143TH300 | Автопогрузчик | 52 |
| Междугородние перевозки (виды работ 143300, 143500, 143400, 143600) | ||
| 23143TH120 | Автомобиль класса ИКАРУС | 48 |
| 23143TH121 | Автомобиль класса ИКАРУС | 38 |
| 23143TH160 | Авт. До 5тн бортовой Газель (на газу) | 10 |
| 23143TH170 | Авт. До 5тн бортовой Газель (на бензине) | 30 |
| 23143TH210 | Автомобиль б/гр св 5 тн | 28 |
| 23143TH210 | Автомобиль б/гр св 5 тн | 35 |
| 23143TH260 | Автомобиль Б/гр св 10 тн | 32 |
| 23143TH130 | Спецавтотранспорт | 39 |
| 23143TH270 | Автомобиль б/габ св 10 тн ЧМЗАП | 34 |
| 23143TH280 | Автомобиль до 5 тн | 47 |
| 23143TH290 | Автомобиль св 5 тн | 49 |
Для того, чтобы запланировать выпуск работ технических МВЗ (только внутренние и междугородние перевозки в обычные дни), а выпуском будет являться общее плановое количество часов работы каждого вида автотранспорта на год, необходимо:
Вызовите транзакцию:
| Меню SAP-системы | Учет и отчетность Контроллинг Учет затрат по МВЗ Планирование Производство работ/Тарифы Изменить |
| Код транзакции | KP26 |
Появится экран Производство работ/тарифы: Изменить: Первый экран следующего вида:
Выбор формата
Рис.5
Здесь необходимо ввести данные:
| Имя поля | Описание | Действие пользователя и значения | Примечание |
| Версия | 2 | ||
| С периода | 1 | ||
| По период | 12 | ||
| Финансовый год | Планируемый год | ||
| МВЗ
Или группа |
23143ТН100
23143ТН200 … 143ТН |
Технические МВЗ ТрЦ
Все технические МВЗ ТрЦ |
|
| Вид работ
Или группа |
143100
143300 … 143ТН |
Услуги ТрЦ внутризаводские
Услуги ТрЦ межгород Все виды работ ТрЦ |
|
| По формуляру | да |
При этом формат планирования должен быть Z20 «Количественное планирование выпуска видов работ» или Z21 «Планирование видов работ/тарифов» (на рис. указано стрелкой) или Z22 «Виды работ/тарифы централизованно».
Рассмотрим подробнее каждое поле:
- версия: при планировании на год используется версия 2 «плановая версия/год».
2) с периода по период: так как мы осуществляем годовое планирование, то указываем период с 1 по 12.
3) финансовый год: тот, на который планируем.
4) МВЗ: выбирается одно из указанных в таблице МВЗ, например, 23143ТН100. Опять же, здесь можно сказать, что система дает возможность выбирать форму представления информации на экране так, как удобно пользователю, например, можно указывать не отдельное МВЗ, а группу МВЗ 143ТН, в которую включены все технические МВЗ ТрЦ (то есть, все виды автотранспорта) (см. теоретический блок п.4 «Альтернативные группы МВЗ».
5) вид работ: выбирается один из указанных в таблице видов работ, (соответствующий выбранному техническому МВЗ), например, 143100 (внутренние перевозки).
Здесь также можно выбрать не отдельный вид работ, а группу видов работ (143ТН), в которую включены все виды работ ТрЦ.
После заполнения всех вышеперечисленных обязательных к заполнению полей, нажмите ввод или «птичку». В правой части экрана появятся названия заполненных полей (см.рис.).
Чтобы перейти к следующему экрану, нужно нажать 
«Обзорный экран» или F5. Появится экран следующего вида:
Здесь в поле «Плановая работа» необходимо внести общее плановое количество часов работы Автобуса малого класса РАФ в планируемом году.
Экономист может самостоятельно выбирать комбинации ВВОДА ДАННЫХ:
Техническое МВЗ – вид работ;
Техническое МВЗ – группа видов работ;
Группа технических МВЗ – вид работ;
Группа технических МВЗ – группа видов работ.
В зависимости от того, какую из комбинаций заполнения выберет экономист, будет представлена информация на экране выбора и на последующем экране ввода данных:
- Техническое МВЗ – вид работ
- Техническое МВЗ – группа видов работ
- Группа технических МВЗ – вид работ
Здесь был выбран формат Z20. На экране ввода данных, появилось только одно МВЗ, входящее в группу 143ТН. Для того, чтобы перейти к следующему МВЗ, нужно переключаться между кнопками 
.
Если же выбрать формат планирования Z22, то экран ввода данных будет выглядеть следующим образом:
То есть, все технические МВЗ будут отображены на одном экране.
- Группа технических МВЗ – группа видов работ
На экране ввода данных (справа) по всем МВЗ запланирован вид работ 143100, чтобы переключаться между работами в группе, нужно воспользоваться кнопками 
.
Запланировав значения выпуска работ для всех технических МВЗ, нужно нажать на сохранение — 
.
2.4.2 Распределение выпуска
Запланировав на предыдущем шаге общий выпуск работ технических МВЗ, необходимо общее количество раздать на конкретных получателей: другие МВЗ, межцеховые заказы (по заявкам), сторонние заказы и заказы для населения.
Для примера рассмотрим распределение работы технического МВЗ 23143ТН140 (трактор), цехам завода.
Для этого:
Вызовите транзакцию:
| Меню SAP-системы | Учет и отчетность Контроллинг Учет затрат по МВЗ Планирование Затраты/Потребляемые работы Изменить |
| Код транзакции | KP06 |
Выберите формат планирования 
с помощью кнопок 
.
Появится экран Планирование видов затрат/ потребления работ: Изменить: Первый экран следующего вида:
-1
Рис.9
Рассмотрим распределение работы технического МВЗ 23143ТН140 (трактор), которое оказывает только внутренние услуги ЦЕХАМ.
Здесь необходимо ввести данные:
| Имя поля | Описание | Действие пользователя и значения | Примечание |
| Версия | 2 | ||
| С периода | 1 | ||
| По период | 12 | ||
| Финансовый год | планируемый | ||
| Группа МВЗ | 25VERHN | 25-е МВЗ цехов, которые являются получателями работы | |
| Вид работ | 251040 | Внутризаводское перемещение грузов | |
| МВЗ отправитель | 23145TH140 | Техническое МВЗ, предоставляющее услугу цехам завода | |
| Вид работ отправитель | 143100 | Услуги внутренние ТрЦ | |
| По формуляру | да |
Экран с заполненными полями выглядит следующим образом:
Далее необходимо нажать 
«Обзорный экран» или F5. Появится экран следующего вида (см.рис.). Здесь вносится количество часов по каждому цеху, для которого ТТУ запланировало потребление работы трактора:
Таким же образом нужно запланировать плановые значения для управлений (это МВЗ 26-го счета), филиалов PLC «GMSM» (МВЗ 29-го счета).
Коды МВЗ, которые ТТУ выделило в плане-графике представлены в таблице
Но требуемое МВЗ всегда можно найти в справочнике МВЗ, нажав в поле «МВЗ» кнопку, указанную стрелкой. 
Для планирования УПРАВЛЕНИЯМ или МВЗ 26-х счетов, данные необходимо заполнить следующим образом:
| Имя поля | Описание | Действие пользователя и значения | Примечание |
| Версия | 2 | ||
| С периода | 1 | ||
| По период | 12 | ||
| Финансовый год | планируемый | ||
| Группа МВЗ | 26 | МВЗ 26-го счета | |
| Вид работ | 260160 | Транспортные услуги | |
| МВЗ отправитель
Группа |
23145TH140 | Техническое МВЗ, предоставляющее услугу цехам завода | |
| Вид работ отправитель | 143100 | Услуги внутренние ТрЦ | |
| По формуляру | да |
И далее на обзорном экране внести значения:
Так как 26-ая группа содержит все управления, а запланировать нужно только для двух-трех управлений, то можно выбирать не группу МВЗ, а отдельные значения.
Для планирования 29-х и 44-х МВЗ данные заполнять нужно следующим образом:
| Имя поля | Описание | Действие пользователя и значения | Примечание |
| Версия | 2 | ||
| С периода | 1 | ||
| По период | 12 | ||
| Финансовый год | планируемый | ||
| МВЗ | 29хххххххх
44хххххххх |
Вносится по очереди каждое МВЗ | |
| Вид работ | х | ||
| МВЗ отправитель
Группа |
23145TH140 | Техническое МВЗ, предоставляющее услугу цехам завода | |
| Вид работ отправитель | 143100 | Услуги внутренние ТрЦ | |
| По формуляру | да |
После внесения всех данных (на каждом этапе), нужно нажать сохранить 
.
2.5. Согласование работ между плановыми и размещенными
После того, как запланированы все работы, можно просмотреть отчет, который отразит отклонения (если они есть) между плановой и размещенной работой.
Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:
| Меню SAP ECC | Учет и отчетность Контроллинг Учет затрат по МВЗ Информационная система Отчеты для учета затрат по МВЗ Отчеты по планированию Виды работ: согласование |
| Код транзакции | S_ALR_87013629 |
На экране Виды работ: согласование: выбрать введите следующие данные
| Имя поля | Описание | Значение | Примечание |
| КЕ | Контроллинговая единица | 1000 | |
| Финансовый год | Год планирования | 2010 | |
| С периода | Период планирования | 1 | С января |
| По период | 12 | По декабрь | |
| Плановая версия | Версия планирования | 2 | |
| Группа МВЗ
или знач. |
МВЗ или группа, по которой производится согласование плана | 143 | ТрЦ |
| Группа видов работ или знач.
По |
Вид работ или группа видов работ, по которой производится согласование плана | Если не указать ничего, то появится список всех видов работ |
В системе это будет выглядеть так:
Закончите ввод и перейдите к экрану данных отчета, нажав кнопку Выполнить 
.
На экране Виды работ: согласование проанализируйте отклонения между запланированной и размещенной работой и выйдите из отчета, нажав кнопку 
.
Мы видим, что у нас нет отклонений между плановой и размещенной работой, при условии, когда они есть, нужно перейти к транзакции согласования:
| Меню SAP ECC | Учет и отчетность Контроллинг Учет затрат по МВЗ Планирование Поддержка планирования Согласование плана |
| Код транзакции | KPSI |
На экране Выполнение согласования плана: НачЭкран: введите следующие данные:
| Имя поля | Описание | Образец | Примечание |
| Места возникновения затрат | МВЗ, группы МВЗ, по которым проводится согласование плана | 143 | ТрЦ |
| Бизнес-процессы | Учитывать или нет бизнес-процессы при согласовании плана | Без бизнес-процессов | При согласовании плана не учитываются бизнес-процессы |
| Версия | Версия планирования | 2 | |
| Период с | Период планирования | 1 | С января |
| по | 12 | По декабрь | |
| Финансовый год | Год планирования | 2010 | 2010 год |
| Тестовый прогон | Проводить согласование в тестовом прогоне | При необходимости | |
| Подробные списки | Выводить или нет подробные списки | да | Выводить подробные списки |
Закончите ввод нажатием Enter и нажмите кнопку Выполнить (
) или F8, при необходимости сначала в тестовом режиме.
Примечание: Если выполнение согласования плана проводится в тестовом режиме, то система выполняет все перерасчеты плановых работ, выводит список согласования плана, но не делает проводок.
Проанализируйте результат выполнения на экране Согласование плана:Список. Обратите внимание на сообщение о завершении обработки. Проводить продуктивный прогон согласования можно в том случае, если тестовый прогон выполнен без ошибок.
2.6. Планирование вручную затрат по заработной плате работы RATE
Так как доплаты и отчисления на повременную заработную плату не считаются по формулам, необходимо все эти затраты запланировать в ручную на те участки, где есть рабочие-повременщики.
Для этого вызовите транзакцию:
| Меню SAP-системы | Учет и отчетность Контроллинг Учет затрат по МВЗ Планирование Затраты/Потребляемые работы Изменить |
| Код транзакции | KP06 |
Формат планирования должен быть 
На экране 
должны быть заполнены следующие данные:
Далее нажимаем обзорный экран 
и переходим к следующему экрану:
Здесь вносим значения по заработной плате повременной, доплаты, дополнительную заработную плату (по статистическим показателям ZP01, ZP02), расходы на соц.страхование и обязательное страхование (общезаводские стат. показатели ZP03, ZP04). При этом можно в вид затрат 32010100 «повременная зарплата» можно внести всю сумму с доплатами, а в вид работ 32010200 «Доплаты» ничего не планировать.
Для перехода к следующему участку нужно нажать кнопки, обозначенные на рисунке.
После ввода всех значений нажать сохранить 
.
2.7. Планирование сметы общепроизводственных расходов
Отражение общепроизводственных расходов производится на специальных МВЗ вида 25* (соответствуют 25 счету плана счетов) в разрезе статей расходов.
Для отражения статей общепроизводственных расходов на уровне МВЗ в системе используются специальные виды работ типа 25****, где первые два символа обозначают принадлежность вида работ к статье ОПР, 3-й и 4-й символ – номер статьи, 5-й и 6-й – используются для возможности ведения дополнительных подстатей к каждой статье расходов.
Подстатья представляет собой отдельный вид работ для обособленного учета некоторых видов затрат в рамках одной статьи.
Рис.
На рис. представлена группа работ 25 – ОПР – все статьи, которая включает в себя три подгруппы: 251 – расходы на содержание и эксплуатацию оборудования; 252 – цеховые расходы; 253 – ОПР сверх норм. В эти подгруппы входят собственно статьи, перечень которых соответствует методическим рекомендациям по прогнозированию, учету и калькулированию себестоимости продукции.
Следует сразу отметить, что цеху через косвенный перерасчет работ придут следующие затраты:
— все виды ТЭР, потребляемые цехом;
— затраты на внутризаводское перемещение грузов;
— затраты на обслуживание средств связи и трафик;
— затраты на услуги ОПБ «Лотос»;
— амортизация (переносится из модуля FI-AA)
Также следует учесть, что все прямые затраты МВЗ, потребление работ и услуг относятся, по возможности, непосредственно на МВЗ самого нижнего организационного уровня (участок, например, 2514501000). Если отдельная сумма затрат или количество работ, услуг относятся к нескольким МВЗ нижнего организационного уровня или всему цеху, то они проводятся на соответствующее МВЗ более высокого уровня и в дальнейшем перераспределяются до нижнего уровня структуры МВЗ. То есть, что можем, то относим на участок, что не можем то – на верхний уровень.
Чтобы планировать смету общепроизводственных расходов вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:
| Меню SAP ECC | Учет и отчетность Контроллинг Учет затрат по МВЗ Планирование Затраты/Потребляемые работы Изменить |
| Код транзакции | KP06 |
Формат планирования должен быть Z10 «Планирование затрат».
- Вариант. Планирование отдельно по каждой статье (на МВЗ верхнего уровня).
На экране 
необходимо ввести следующие данные (выберем для примера статью РСЭО – эксплуатация оборудования):
Рис.
Группа видов затрат 3 включает в себя все возможные виды затрат от 31000100 «Сырье и материалы» до 35121600 «Прочие затраты», а также 36-38 виды затрат.
В данной статье необходимо запланировать материалы на содержание оборудования, заработную плату вспомогательных рабочих с отчислениями, услуги по диагностике оборудования и прочие затраты, относящиеся к эксплуатации оборудования. Экономисту необходимо постоянно работать с бухгалтером, чтобы правильно осуществлять планирование на соответствующие экономическому смыслу виды затрат.
Нажав обзорный экран, переходим непосредственно к введению плановых затрат.
Все виды затрат можно пролистывать колесиком мышки или использовать полосу прокрутки справа.
Аналогично проводится планирование на все другие статьи.
После планирования всех статей, можно, задав параметры:
И указав индикатор 
увидеть все запланированные статьи сметы:
25143000
Транспортный цех
Также можно зайти в отчет 
и просмотреть в нем все запланированные затраты.
2.8. Планирование ГСМ на технические МВЗ
Материальные затраты (ГСМ) на каждый вид автотранспорта планируются непосредственно на технических МВЗ, а не на участках.
Путь по меню:
| Меню SAP ECC | Учет и отчетность Контроллинг Учет затрат по МВЗ Планирование Затраты/Потребляемые работы Изменить |
| Код транзакции | KP06 |
Планирование материалов общей суммой:
На экране 
данные заполняются следующим образом:
Нажмите обзорный экран 
и перейдите к заполнению данных по ГСМ:
Внесите по каждому техническому МВЗ сумму ГСМ и сохраните введенные значения.
Также возможно детальное планирование по каждому виду материала (топлива).
2.9. Расчет плановых тарифов
После того, как будут запланированы все работы и все затраты участков и технических МВЗ, нужно рассчитать тарифы всех существующих для данного МВЗ видов работ.
Путь по меню:
| Меню SAP ECC | Учет и отчетность → Контроллинг → Учет затрат по МВЗ → Планирование →Перерасчеты → Прогон калькуляции → Вычисление тарифов |
| Код транзакции | KSPI |
На экране «Вычисление плановых тарифов: Первый экран», введите следующие данные:
| Имя поля | Описание | Действие пользователя и значения | Примечание | |
| Раздел МВЗ | ||||
| Индикатор «Группа МВЗ» | 143 | |||
| Раздел «Бизнес-процессы» | ||||
| Индикатор «Без бизнес-процессов» |  |
|||
| Раздел «Параметры» | ||||
| Версия | Версия для планирования | 0 | ||
| Период с | Месяц начала расчета плановых тарифов | 1 | ||
| Период по | Месяц окончания расчета плановых тарифов | 12 | ||
| Финансовый год | Финансовый года расчета плановых тарифов | 2010 | ||
| Раздел «Управление выполнением» | ||||
| Фоновая обработка |  Снять индикатор |
|||
| Тестовый прогон | При необходимости | |||
| Подробные списки |  Установить индикатор |
|||
| +ПредвРаспределение фикс зтр. |  Снять индикатор |
|||
На экране это будет выглядеть следующим образом:
Рис.
Теперь нажмите 
(выполнить). После завершения расчета тарифов работ цеха появится экран следующего вида:
Сообщения системы необходимо проанализировать и при необходимости обратиться к координатору.
Нажмите 
для проведения плановых тарифов в системе.
Чтобы просмотреть тарифы, нужно использовать отчет:
| Меню SAP ECC | Учет и отчетность → Контроллинг → Учет затрат по МВЗ → Информационная система →Отчеты для учета затрат по МВЗ → Тарифы → МВЗ: Тарифы видов работ |
| Код транзакции | KSBT |
Появится экран следующего вида:
Здесь критерии выбора можно задавать по-разному. Если указать группу МВЗ, то отчет выдаст тарифы по всем МВЗ, включенным в эту группу. Можно посмотреть тарифы только по конкретному МВЗ. Также можно посмотреть тарифы по определенным видам работ или по группе видов работ. А если ничего не указывать в этих полях, то просмотр тарифов осуществится по всем работам.
Нажмите 
(выполнить). Появится отчет следующего вида:
Чтобы просмотреть подробно какой-либо тариф, нужно:
Появится экран следующего вида:
Проанализируйте составляющие элементы тарифа и выйдите из отчета.
2.10. Планирование вручную тарифов на работу в выходные дни исходя из тарифов, рассчитанных системой
Работы ТрЦ 143200 (услуги ТрЦ внутренние (в)), 143400 (услуги ТрЦ межгород-1(в)) и 143600 (услуги ТрЦ м/г-2 (в)) заведены для выходных дней и сверхурочных часов. В обозначении работ это буква (в). Сколько будет отработано таких часов мы не знаем и вносить в план объемы выпуска по этим работам не можем и даже не имеем права. Если же в системе не будет выпуска, значит и тариф посчитать нельзя. Так как тариф на эти виды работ отличается от тарифа в будние дни только суммой 01 вида (двойная ставка), то за основу возьмем дифференциацию тарифа работ 143100, 143300 и 143500, только к общепроизводственным расходам прибавим сумму 01 вида (по каждому техническому МВЗ свою) и сумму налогов, насчитанную на 01 вид.
С учетом тарифов, полученных для 2010 года, рассчитать и потом вручную внести (в транзакции кр26) необходимо по следующим техническим МВЗ/видам работ:
23143ТН100/143200
23143ТН110/143200
23143ТН120/143200
23143ТН120/143400
23143ТН120/143600
23143ТН130/143200
23143ТН130/143400
23143ТН140/143200
23143ТН150/143200
23143ТН160/143400
23143ТН170/143200
23143ТН170/143400
23143ТН180/143200
23143ТН190/143200
23143ТН200/143200
23143ТН210/143200
23143ТН210/143400
23143ТН210/143600
23143ТН220/143200
23143ТН230/143200
23143ТН240/143200
23143ТН250/143200
23143ТН260/143200
23143ТН260/143400
23143ТН270/143200
23143ТН270/143400
23143ТН280/143200
23143ТН280/143400
23143ТН290/143400
23143ТН300/143200
И так, со всеми комбинациями, если у нас был запланирован выпуск и на работы соответственно, посчитались тарифы.
В предыдущем шаге сценария описано, каким образом посмотреть дифференциацию тарифа (то есть раскладку тарифа на составляющие его элементы: ГСМ, ЗП, налоги, ОПР).
Рассмотрим на примере 23143ТН100/143100, как рассчитать тариф для работы 143200 – в выходные дни.
Зайдем в отчет по тарифам и перейдем к дифференциации:
Далее:
Сумма затрат (44.490.556 руб.), разделенная на количество работы (2055 ч), — это и есть тариф 21.650 руб. за час.
Дифференциация показывает всю сумму затрат на весь объем работы, а нам нужно будет вручную внести тариф на единицу работы. Поэтому нужно дальнейшие расчеты проводить в Excel.
| МВЗ: дифференциация | Объём работы | Дифференциация на единицу работы | Сумма затрат (01 вид с налогами), которую нужно добавить | Тариф в выходной день | |
| ГСМ | 7 167 840 | 2 055 | 3 488 | 3488 | |
| Осн.ЗП | 10 450 908 | 2 055 | 5 086 | 5086 | |
| Доп.ЗП | 2 612 724 | 2 055 | 1 271 | 1271 | |
| Налоги | 4 559 208 | 2 055 | 2 219 | 2219 | |
| ОПР | 19 699 876 | 2 055 | 9 586 | 3532+3532*0,349 | 14351 |
| сумма | 44 490 556 | 2 055 | 21 650 | 26414 |
Таким образом, получен тариф для МВЗ 23143ТН100 вида работ 143200 26414 руб.
Его сейчас нужно внести вручную в систему.
Для этого:
| Меню SAP-системы | Учет и отчетность Контроллинг Учет затрат по МВЗ Планирование Производство работ/Тарифы Изменить |
| Код транзакции | KP26 |
Формат обязательно должен быть Z21.
Далее:
Далее нужно сохранить значение и вернуться к предыдущему меню.
Аналогичным образом, посчитать и внести тарифы по всем МВЗ с видами работ 143200, 143400, 143600.