FIAA019-ИП-2011-Взаимосвязь внутренних заказов и объектов ОС

Natasha

Инструкция пользователя

FIAA019-ИП-2011-Взаимосвязь внутренних заказов и объектов ОС

Инструкция: Взаимосвязь внутренних заказов и объектов основных средств

Транзакция: КО01

Виды внутренних заказов и объекты основных средств

Виды внутренних заказов соответствуют хозяйственным операциям по объектам основных средств.

В таблице представлен перечень возможных видов внутренних заказов, основных настройки и взаимосвязь заказов с объектами основных средств.

Таблица 1.

Хозяйственная операция Вид заказа Вид заказа Профиль расчета Взаимосвязь с объектом основных средств
Капитальный ремонт 23К2 Рем.оборуд-я и трансп. в части ОС (кап) GOSMVU Через основные данные внутреннего заказа путем указания в поле «ОснСредство» номера ремонтируемого объекта ОС
Капитальный ремонт 23К4 Рем.здан,сооруж,перед.устр,хоз.инв (кап) GOSMVU Через основные данные внутреннего заказа путем указания в поле «ОснСредство» номера ремонтируемого объекта ОС
Средний ремонт 23S2 Рем.оборуд-я и трансп. в части ОС (срд) GOSMVU Непосредственно с конкретным объектом ОС связи не имеют. Затраты, собранные на заказе относятся на статью затрат (в SAP вид работ)
Средний ремонт 23S4 Рем.здан,сооруж,перед.устр,хоз.инв (срд) GOSMVU Непосредственно с конкретным объектом ОС связи не имеют. Затраты, собранные на заказе относятся на статью затрат (в SAP вид работ)
Текущий ремонт 23T2 Рем.оборуд-я и трансп. в части ОС (текщ) GOSMVU Непосредственно с конкретным объектом ОС связи не имеют. Затраты, собранные на заказе относятся на статью затрат (в SAP вид работ)
Текущий ремонт 23T4 Рем.здан,сооруж,перед.устр,хоз.инв(текщ) GOSMVU Непосредственно с конкретным объектом ОС связи не имеют. Затраты, собранные на заказе относятся на статью затрат (в SAP вид работ)
Ремонт инструментов (МБП) 2310 Рем.и восст.инстр.и присп.общ.назн.(МБП) GOSMVU Непосредственно с конкретным объектом ОС связи не имеют. Затраты, собранные на заказе относятся на статью затрат (в SAP вид работ)
Ремонт хоз.инвентаря (МБП) 2311 Рем. и восст. хоз.инвентаря (в част МБП) GOSMVU Непосредственно с конкретным объектом ОС связи не имеют. Затраты, собранные на заказе относятся на статью затрат (в SAP вид работ)
Монтаж при внутреннем перемещении 2307 Монтаж обор(в св.с перем.внутБЕ,на дрБЕ) GOSMVU Непосредственно с конкретным объектом ОС связи не имеют. Затраты, собранные на заказе относятся на статью затрат (в SAP вид работ)
демонтаж при внутреннем перемещении 2308 Демонт.обор(в св.с перем.внутБЕ,на дрБЕ) GOSMVU Непосредственно с конкретным объектом ОС связи не имеют. Затраты, собранные на заказе относятся на статью затрат (в SAP вид работ)
Демонтаж в связи с выбытием 2309 Демонтаж окончат-й связ.со списанием ОС 2391
Модернизация IM81 Заказы на модернизацию IMGOSM Внутренний заказ –– объект ОС/счет 01* через профиль расчета
Реконструкция IM82 Заказы на реконструкцию IMGOSM Внутренний заказ –– объект ОС/счет 01* через профиль расчета
Дооборудование IM83 Заказы на дооборудование IMGOSM Внутренний заказ –– объект ОС/счет 01* через профиль расчета
Достройка IM84 Заказы на достройку IMGOSM Внутренний заказ –– объект ОС/счет 01* через профиль расчета
Дополнительная стоимость IM85 Дополнительная стоимость ОС IMGOSM Внутренний заказ –– объект ОС/счет 01* через профиль расчета
Монтаж IM87 Заказы на монтаж ZMGOSM Внутренний заказ – объект НКС/счет 08* – объект ОС/счет 01* через профиль расчета, профиль инвестиций
Капитальное строительство IM88 Заказы на капитальное строительство ZMGOSM Внутренний заказ – объект НКС/счет 08* – объект ОС/счет 01* через профиль расчета, профиль инвестиций

Ведение основных данных внутренних заказов на капитальный ремонт объектов основных средств (вид заказа 23К2, 23К4)

В таблице 1 представлен перечень видов внутренних заказов, которые используются с целью сбора затрат на капитальный ремонт объектов основных средств. Для отражения стоимости капитального ремонта объектов в отчетах ОС-6, ОС-3 в основных данных внутренних заказов указывается номер ремонтируемого объекта ОС.

Таблица 2 – Виды заказов

Вид заказа Краткий текст
23К2 Рем.оборуд-я и трансп. в части ОС (кап)
23К4 Рем.здан,сооруж,перед.устр,хоз.инв (кап)

Затраты на капитальный ремонт объекта ОС, собранные на внутреннем заказе, списываются на МВЗ, которому принадлежит ремонтируемый объект ОС, под видом затрат 38*. Конкретный вид затрат пользователь задает при создании заказа в основной записи на закладке «Закрытие периода» (см. Таблицу 2).

Таблица 3 – Виды затрат, используемые при расчете внутренних заказов на капитальный ремонт:

Вид заказа Краткий текст Вид затрат Краткий текст
23К2 Рем.оборуд-я и трансп. в части ОС (кап) 38251030 РЕМОНТ ОБОР И ТРАНСП
23К4 Рем.здан,сооруж,перед.устр,хоз.инв (кап) 38252050 РЕМОНТ ЗД,СООР И ИНВ

Номер ремонтируемого объекта ОС указывается в основных данных заказа на закладке «Общие данные».

Например,

РМЦ-1 (МВЗ 2314100000) выполняет КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ оборудования, установленного в Прессовом цехе (МВЗ 2512200000). Для отражения затрат по ремонту создается внутренний заказ вида 23К2 «Рем.оборуд-я и трансп. в части ОС (кап)».

Последовательность действий при создании заказа

        1. Вызовите транзакцию:
Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингВнутренние заказы Основные денные → Специальные функции → Заказ → Создать
Код транзакции KО01
        1. Определите вид заказа и перейдите к заполнению основных данных:

        1. Закладка «Присвоения»:

        1. Закладка «Управление» выполнить «Деблокирование»
        2. Закладка «Закрытие периода». Укажите вид затрат и МВЗ:

Заполнить обязательно

        1. Автоматически сформируется Правило расчета:

        1. Закладка «Общие данные». Укажите номер и субномер ремонтируемого объекта:

Заполнить обязательно – номер ремонтируемого объекта

        1. Сохраните заказ.

Ведение основных данных внутренних заказов на средний и текущий ремонт, монтаж/демонтаж при внутреннем перемещении объектов основных средств (виды заказов 23S2, 23S4, 23T2, 23T4,2307,2308,2310,2311)

В таблице 3.1 представлен перечень видов внутренних заказов, которые используются с целью отражения затрат на средний, текущий ремонт и монтаж/демонтаж при внутреннем перемещении объектов основных средств.

Эти внутренние заказы связаны с конкретной статьей затрат (видом работ), а не с конкретным объектом основных средств.

Затраты по ремонту и монтажу/демонтажу при внутреннем перемещении списываются при расчете на МВЗ, для которого выполнялся ремонт, монтаж/демонтаж, под видом затрат 38*. Конкретный вид затрат 38* устанавливает пользователь в зависимости от статьи затрат (вида работ), на которую должны пойти собранные затраты.

Таблица 3.1 – Виды внутренних заказов на средний, текущий ремонт, монтаж/демонтаж объектов ОС

Вид заказа Краткий текст Вид затрат Краткий текст Статья затрат (вид работ) Краткий текст
23S4 Рем.здан,сооруж,перед.устр,хоз.инв (срд) 38252050 РЕМОНТ ЗД,СООР И ИНВ 252050 РЕМОНТ ЗД,СООР И ИНВ
23T4 Рем.здан,сооруж,перед.устр,хоз.инв(текщ) 38252050 РЕМОНТ ЗД,СООР И ИНВ 252050 РЕМОНТ ЗД,СООР И ИНВ
2307 Монтаж обор(в св.с перем.внутБЕ,на дрБЕ) 38251040 ВНУТРИЗАВ ПЕРЕМЕЩ 251040 ВНУТРИЗАВ ПЕРЕМЕЩ
2308 Демонт.обор(в св.с перем.внутБЕ,на дрБЕ) 38251040 ВНУТРИЗАВ ПЕРЕМЕЩ 251040 ВНУТРИЗАВ ПЕРЕМЕЩ
23S2 Рем.оборуд-я и трансп. в части ОС (срд) 38251030 РЕМОНТ ОБОР И ТРАНСП 251030 РЕМОНТ ОБОР И ТРАНСП
23T2 Рем.оборуд-я и трансп. в части ОС (текщ) 38251030 РЕМОНТ ОБОР И ТРАНСП 251030 РЕМОНТ ОБОР И ТРАНСП
2310 Рем.и восст.инстр.и присп.общ.назн.(МБП) 38251060 РЕМОНТ ИНСТ И ПРИСП 251060 РЕМОНТ ИНСТ И ПРИСП
2311 Рем. и восст. хоз.инвентаря (в частМБП) 38252120 РЕМОНТ ХОЗ. ИНВЕНТ 252120 РЕМОНТ ХОЗ. ИНВЕНТ

Например,

РМЦ-1 (МВЗ 2314100000) выполняет ТЕКУЩИЙ РЕМОНТ здания (МВЗ 2512200000). Для отражения затрат по ремонту создается внутренний заказ вида 23T4 «Рем.здан,сооруж,перед.устр,хоз.инв(текщ)».

Последовательность действий при создании заказа

Вызовите транзакцию:

Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингВнутренние заказы Основные денные → Специальные функции → Заказ → Создать
Код транзакции KО01

Определите вид заказа и перейдите к заполнению основных данных:

Закладка «Присвоения»

Закладка «Управление»: выполните Деблокирование

Закладка «Закрытие периода». Укажите вид затрат и МВЗ:

Заполнить обязательно

Автоматически сформируется Правило расчета:

8.Закладка «Общие данные». Можно не заполнять

Отсутствует поле «ОснСредство)

9.Сохраните созданный заказ.

Ведение основных данных внутренних заказов для учета затрат, увеличивающих стоимость объектов основных средств

В таблице 4.1 представлен перечень видов внутренних заказов используемых с целью отражения затрат, которые увеличивают стоимость объектов основных средств.

Таблица 4.1 – Виды заказов

Вид заказа Краткий текст
IM81 Заказы на модернизацию
IM82 Заказы на реконструкцию
IM83 Заказы на дооборудование
IM84 Заказы на достройку
IM85 Дополнительная стоимость ОС
IM87 Заказы на монтаж
IM88 Заказы на капитальное строительство

Данные виды внутренних заказов предполагают отнесение общей суммы затрат, собранных на заказе, непосредственно на увеличение стоимости конкретного объекта основных средств.

Внутренние заказы на модернизацию, реконструкцию, дооборудование, достройку, «дополнительная стоимость» (виды заказов IM81, IM82, IM83, IM84, IM85)

Внутренние заказы на монтаж и капитальное строительство имеют вид IM81, IM82, IM83, IM84, IM85. Собранные на данных внутренних заказах увеличивают стоимость существующего объекта ОС.

Связь внутренних заказов с основными средствами осуществляется по схеме:

  1. При деблокировании внутреннего заказа формируется карточка объекта НКС (поскольку в виде заказа указан параметр «Класс объектов=Инвестиция»)
  2. При выполнении периодического расчета заказа затраты, собранные на заказе, относятся на объект НКС (настройка схемы перерасчета)
  3. При выполнении итогового расчета заказа затраты, собранные на заказе, относятся на объект ОС (указание объекта ОС в правиле расчета).

Создание заказа вида IM81

Последовательность действий при создании заказа

  1. Вызовите транзакцию:
Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингВнутренние заказы Основные денные → Специальные функции → Заказ → Создать
Код транзакции KО01
  1. Определите вид заказа и перейдите к заполнению основных данных:

Закладка «Присвоения»

 

Закладка «Управление» выполните «Деблокирование».

Результат карточка объекта НКС

Закладка «Закрытие периода» не заполняется

Закладка «Общие данные» не заполняется

Закладка «Инвестиции» автоматически заполняется поле «Профиль инвестиции»

Правило расчета не заполняется

Сохраните заказ.

Периодический расчет

Сумма затрат по заказу за период относится на объект НКС:

Результат:

Итоговый расчет

Для итогового расчета следует

  1. Изменить правило расчета в заказе на монтаж. В правиле расчета указать номер модернизированного объекта ОС

  1. Выполнить расчет:

Результат:

Внутренние заказы на монтаж и капитальное строительство

Внутренние заказы на монтаж и капитальное строительство имеют вид IM87, IM88. Связь внутренних заказов с основными средствами осуществляется по схеме:

  1. При деблокировании внутреннего заказа формируется карточка объекта НКС (поскольку в виде заказа указан параметр «Класс объектов=Инвестиция»)
  2. При выполнении периодического расчета заказа затраты, собранные на заказе, относятся на объект НКС (настройка схемы перерасчета)
  3. При выполнении итогового расчета заказа затраты, собранные на заказе, относятся на объект ОС (указание объекта ОС в правиле расчета).

Создание заказов вида IM87, IM88

  1. Вызовите транзакцию
Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингВнутренние заказы Основные денные → Специальные функции → Заказ → Создать
Код транзакции KО01
  1. Определите вид заказа и перейдите к заполнению основных данных

  1. Закладка «Присвоения»

  1. Закладка «Управление»: выполните «Деблокирование»
  2. Результат: карточка объекта НКС

Закладка «Закрытие периода» не заполняется

Закладка «Общие данные» не заполняется

Закладка «Инвестиции» автоматически заполняется поле «Профиль инвестиции»

Правило расчета не заполняется

  1. Сохраните заказ.

Периодический расчет

Сумма затрат по заказу за период относится на объект НКС:

Итоговый расчет

Для итогового расчета следует:

  • создать карточку объекта ОС
  • изменить правило расчета в заказе на монтаж
  • в правиле расчета указать номер объекта ОС, для которого была создана карточка

Результат итогового расчета:

Ведение основных данных внутренних заказов на демонтаж с выбытием (вид заказов 2309)

Внутренние заказы предназначены для сбора затрат по демонтажу с дальнейшим выбытием.

При создании заказа:

  • в основных данных нигде не упоминается демонтируемый объект
  • в правиле расчета указывается счет 91020100 «Расходы по продаже и прочему выбытию ОС, НА»

При расчете заказа формируется проводка Дебет 91020100 — Кредит 23910000.

Создание заказа вида 2309

  1. Вызовите транзакцию
Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингВнутренние заказы Основные денные → Специальные функции → Заказ → Создать
Код транзакции KО01
  1. Определите вид заказа и перейдите к заполнению основных данных

  1. Закладка «Управление» выполнить «Деблокирование»:
  2. Закладка «Закрытие периода». Не заполняется.
  3. Закладка «Общие данные» не заполняется
  4. Закладка «Инвестиции» не заполняется
  5. Создайте Правило расчета

  1. Сохраните заказ

 

Добавить комментарий