Инструкция пользователя

FIAA002-ИП-2011-Принятие к бухгалтерскому учету ОС, полученных безвозмездно, а также излишков, выявленных в результате проведения инвентаризации

Инструкция по принятию к бухгалтерскому учету ОС, полученных безвозмездно, а также излишков, выявленных в результате проведения инвентаризации

Транзакция: AS01, AS02, ABSO, ABZON,

KO01, KO02, KO88,

Транзакция	Примечание
ABSO	Используются виды движения: X01 – Безв.пост. в пред.одного собственн c учетом износа X02 – Безв.поступление c учетом износа
ABZON	Используются виды движения: X00 – Безв.поступление в пределах одного собственника X03 – Поступление излишков по инвентаризации
KO01	Используется заказ вида: IM85 – Дополнительная стоимость ОС

Краткое описание бизнес-процесса

Принятие к бухучету излишков, выявленных в результате проведенной инвентаризации, а также безвозмездно полученных ОС включает следующие шаги:

1. Создание основной записи для объекта учета ОС.
2. Выполнение операции поступления.

Таблица шагов процесса

Шаг процесса	Тран-закция	Роль	Результат	Бизнес-условие
Поступление Излишков по результату инвентаризации и Безвозмездные поступления
Создание основной записи ОС в эксплуатации (01*)	AS01	Материально ответственный подразделения / Бухгалтер подразделения	Создана основная запись ОС
Создание заказа и основной записи в классе 08* для учета дополнительной стоимости	KO01 AS02	Бухгалтер контролирующего капитальные мероприятия и закупки подразделения	Создан заказ и основная запись ОС в классе 08*
Формирование дополнительной стоимости (списание затрат на заказ дополнительной стоимости)	F-92	Бухгалтер контролирующего капитальные мероприятия и закупки подразделения	Выполнена проводка поступления доп. стоимости
Расчет заказа для переноса затрат с ОЗОС дополнительной стоимости на ОЗОС, поступающих излишков	KO88	Бухгалтер контролирующего капитальные мероприятия и закупки подразделения	Выполнена проводка перемещения
Выполнение поступления излишков	ABZON	Бухгалтер подразделения	Выполнена операция поступления по результату инвентаризации	Проведена инвентаризация, Создана основная запись ОС
Безвозмездное поступление	ABZON	Бухгалтер контролирующего капитальные мероприятия и закупки подразделения / бухгалтер подразделения	Выполнена операция безвозмездного поступления	Создана основная запись ОС
Безвозмездное поступление частично или полностью самортизированных ОС	ABSO	Бухгалтер контролирующего капитальные мероприятия и закупки подразделения / бухгалтер подразделения	Выполнена операция безвозмездного поступления	Создана основная запись ОС

Описание шагов процесса

Шаги принятия к бухучету ОС, полученных безвозмездно, а также излишков, выявленных в результате проведения инвентаризации

При выявлении излишков в результате проведения инвентаризации, а также при безвозмездном поступлении, операция поступления выполняется непосредственно на основную запись ОС в эксплуатации. В случае поступления излишков также учитывается возникающая дополнительная стоимость для формирования балансовой стоимости с учетом оплаты услуг оценщика и прочих дополнительных затрат, включаемых в стоимость ОС согласно законодательству.

Создание карточки ОС в эксплуатации для поступающего объекта учета

Назначение

При выявлении неучтенных объектов учета ОС, а также при безвозмездном поступлении создается основная запись ОС в эксплуатации. После создания ОЗОС становится возможным выполнение операции поступления для формирования балансовой стоимости ОС.

Последовательность выполнения

1. Вызовите операцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP Easy Access	Учет и отчетность Финансы Основные средства Основное средство Создать AS01 — Основное средство
Код транзакции	AS01

1. На экране Создание основного средства: Запрос введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
Класс ОС	Организационный элемент учета ОС, используемый для группирования объектов учета	01100000	Здания
		01101000	Здания, объекты жилого фонда
		01110000	Сооружения
		01120000	Силовые машины
		01130000	Рабочие машины и аппараты
		01140000	Передаточные устройства
		01150000	Инструмент и производственные принадлежности, приборы
		01160000	Хозяйственный инвентарь
		01170000	Транспортные средства
		01180000	Вычислительная техника
		01190000	Киноаппаратура
		01200000	Культинвентарь
		01210000	Многолетние насаждения
		01220000	Скот рабочий и продуктивный
		01230000	Капитальные вложения по улучшению земельных угодий
		01240000	Земельные угодья
БЕ	Организационная единица Внешнего учета	1000	Соответствует PLC Gsm
Число одинаковых ОС	Используется для обеспечения интегрированного ведения нескольких единиц в одной ОЗОС	1	Совместный учет на уровне одной записи ОС нескольких единиц используется редко. Как правило, поле имеет значение 1, которое и предлагается системой по умолчанию

1. Нажмите Ввод.
2. На экране Создание основного средства: Основные данные последовательно введите следующие данные на каждом из подэкранов, содержащихся на 8 закладках «Общее», «Данные, зависимые от времени», «Присвоения», «Происхождение», «Налог на недвижимость», «Специфика страны», «Лизинг» и «Оценка» введите следующие данные и выберите ВВОД:

Наименование поля на экране	Комментарий	Заполняемые данные
Закладка «Общее»
Логическая группа «Общие данные»
Название	Наименование объекта учета FI-AA. (до 50 знаков)	Обязательное поле названия ОС
Название	Наименование объекта учета FI-AA (продолжение, до 50 знаков)	Не обязательное поле для уточнения названия ОС
— Создание подробного текста	Поле может использоваться для ввода Характеристик объекта учета и допускает ввод текста без ограничения длины	Не обязательно для заполнения
Текст ОснНомер ОснСр	Текст основного номера основного средства (комментарий, краткая характеристика)	Не обязательно
Выбор счета	Код присвоения группе счетов Главной Книги. Ведется на уровне классов основных фондов. Предназначен для интеграции с Главной Книгой финансовой бухгалтерии.	Автоматически заполняется, не допускает ручного ввода
Серийный номер	Серийный номер – вводится вручную из технической документации, технического паспорта объекта. Возможно сочетание букв и цифр.	Заполняется при необходимости
Инвентарный номер	Инвентарный номер – уникальный код-номер, присваиваемый каждому объекту основных средств. Для основных средств: При переносе старых объектов основных средств сохраняются старые исторические инвентарные номера на предприятиях. Для новых инвентарных объектов инвентарный номер генерируется автоматически специальной программой.	Поле закрыто для ввода в карточке ОС в закупке (08*). Заполняется автоматически, при создании и сохранении ОС в эксплуатации (01*) или вручную
Количество	Поле для указания количества. Для объектов недвижимости указывается площадь	Заполняется автоматически. Обязательно для заполнения.
Единица измерения	Единица измерения. Справочник.	Для объектов недвижимости указывается м2
Ведение с историей	Индикатор проставляется по умолчанию. Используется для определения необходимости сохранения в системе данных по истории значений полей и реквизитов.	Индикатор устанавливается по необходимости
Логическая группа полей «Инвентаризация»
Д/ПослднИнвентаризации	Последняя дата инвентаризации. Информационное поле, обновляется программами по инвентаризации объектов основных фондов.	Заполняется автоматически
Прием ОснСредств	Без данной метки объект основных фондов не будет включен в инвентаризационный список.	Индикатор должен быть установлен
Ссылка Инвентар	Дополнительное поле по инвентаризации. В поле хранится комментарий. Заполняется специальной программой по инвентаризации или вручную.	Заполняется автоматически
Логическая группа полей «Информация о проводках»
Дата оприходования	Дата оприходования. Ведется автоматически при первой проводке поступления. Для старых объектов основных фондов (перенесенных из предыдущих систем) эта дата является датой ввода в эксплуатацию.	Заполняется автоматически
Д/ПервПоступл	Дата ввода в эксплуатацию для новых объектов основных средств. Дата последнего движения по данному инвентарному номеру для старых объектов основных средств	Заполняется автоматически
Год поступления	Год поступления для документа модуля FI для записи объекта основных фондов	Заполняется автоматически
Пер/1ПрПоступ-ления	Период первой проводки для записи объекта основных фондов	Заполняется автоматически
Дата списания	Дата списания объекта основных фондов	Заполняется автоматически
Логическая группа полей «Счет амортизационных отчислений»
Счет амортизационных отчислений	Поле служит для указания счета, на который будут выполнены амортизационные отчисления по данному объекту учета ОС по умолчанию	Заполняется автоматически
Закладка: «В зависимости от времени»
Логическая группа полей «Данные, зависимые от времени»
МВЗ	Ведение активов в разрезе мест возникновения затрат. По МВЗ производится распределение планируемой и фактической амортизации в модуле «Контроллинг». Справочник.	Поле обязательно для заполнения
Ответственное МВЗ	Справочник.	Поле обязательно для заполнения
Внутренний Заказ	Поле ведется вручную для отнесения амортизации основных средств, переданных в аренду сторонним организациям, находящихся на модернизации / реконструкции / дооборудовании т.п. Справочник.	Не заполняется при создании
Заказ ТОРО	Поле служит для указания внутреннего номера заказа на ремонт / реконструкцию / модернизацию, выполнявшихся для данного ОС в указанном временном интервале	Не заполняется при создании
Местоположение	Местоположение объекта основных средств. Справочник.	Заполняется при необходимости
Помещение	Уточненное местоположение объекта основных средств.	Заполняется при необходимости
Табельный номер	Табельный номер материально — ответственного лица, отвечающего за сохранность и перемещение объектов ОС.	Поле обязательно для заполнения. Значение выбирается из справочника
ОснСр Остановлено	Индикатор консервации объектов основных средств. С момента выставления данного индикатора амортизация по объекту не начисляется.	Поле не заполняется при создании
Закладка «Присвоения»
Логическая группа полей «Присвоения»
Вид Технологического оборудования	Поле служит для классификации технологического оборудования по видам. Справочник	Заполняется вручную, значением, выбранным из справочника
Отрасль	Используется для классификации отраслям	Заполняется вручную, значением, выбранным из справочника
Призн. Прир./Водоохр	Признак используется для указания, является ли данный объект учета ОС природоохранным объектом или водоохранным. Индикатор	Заполняется при необходимости
Отправитель	Указывается наименование организации, передавшей безвозмездно ОС	Заполняется при безвозмездном поступлении ОС
Закладка «Специфика страны»
Логическая группа полей «Россия. Общие данные»
Код ЕНАОФ	Код единого классификатора ОС. Справочник	Обязательное для заполнения поле. Код выбирается из справочника
Признак участия в предпринима тельской деятельности	Поле для указания факта участия объекта учета ОС в предпринимательской деятельности. Связано со справочником. Отвечает за выбор срока использования	0 – в случае, если не участвует, 1 — в случае, если участвует
Номер инвентарной карточки	Поле для указания номера инвентарной карточки	Заполняется при необходимости
Логическая группа полей «Сроки использования»
Срок нормативного использования	Нормативный срок службы (число в годах, с округлением до двух знаков после запятой)	Заполняется автоматически значением из справочника
Срок полезного использования	Полезный срок службы (число лет — целое)	Заполняется автоматически (при выборе указании 1 в поле Уч.Предпр. деятельн), или вручную
Срок полезного использования (Периоды)	Полезный срок службы (число периодов — целое)	Заполняется автоматически, или вручную
Логическая группа полей «Драгоценные металлы: содержимое»
Код ДМ	Поле содержит справочник используемых драгметаллов, занумерованных с помощью кодов 01 — 04	01
Описание	Название ДМ, заполняется автоматически при выборе кода из справочника (до 9 знаков)	Золото/Серебро/Платина/Платиновая группа
Изменение Массы	Поле для ручного ввода изменения количества ДМ	Указывается изменение массы в г
Масса	Поле нередатируемое. Служит для вывода итогового значения массы ДМ после изменения в указанном интервале времени	Заполняется автоматически после указания изменения. Нередактируемо
Единицы изменения	Поле служит для указания используемых единиц измерения массы, по умолчанию используются г.	Заполняется автоматически, по умолчанию — г
Нач.Дата	Дата начала интервала, в течение которого действительна запись о виде движения ДМ	Указывается дата создания ОЗОС или оприходования ОС
Конечн.Дата	Дата конца интервала, в течение которого действительна запись о виде движения ДМ	Заполняется по умолчанию
Вид движения	Поле предназначено для указания движения ДМ (поступление, передача в подразделения, частичное списание, и др.)	Указывается один из видов поступления, 1 — 30
Признак движения	Текст, поясняющий выбранный вид движения, заполняется автоматически при выборе вида движения	Автоматически заполняется текстовым названием, соответствующим выбранному виду движения
Закладка: «Происхождение»
Логическая группа полей «Происхождение»
УчастникиДолевСоб	Поле для указания организации, участвующей в долевой собственности	Заполняется при необходимости
Поставщик	Код поставщика, Справочник. Заполняется автоматически при интеграции с модулем «Материальные потоки». Выбирается из единого справочника кредиторов системы SAP R/3. Справочник.	Заполняется автоматически после выполнения поступления в ММ
Имя поставщика	Наименование. Заполняется по коду поставщика или из модуля ММ «Управление материальными потоками».	Заполняется автоматически после выполнения поступления в ММ
Изготовитель	Изготовитель объекта основных фондов.	Заполняется при необходимости
Исходное основное средство при перемещениях	Начальный номер объекта основных фондов в цепочке переносов стоимости на данный объект основных средств. Поле присваивается автоматически при внутреннем перемещении объекта основных средств (между и классами)	Заполняется автоматически
Исходное основное средство при перемещениях (субномер)	Начальный субномер объекта основных фондов в цепочке переносов стоимости на данный объект основных средств.	Заполняется автоматически
Фин. год	Поле служит для указания даты приобретения объекта основных средств	Заполняется при необходимости
Исх первоначальная стоимость	Исходная первоначальная стоимость	Заполняется при необходимости
Доля в праве собственности	Процентная доля собственности при долевом участии	Заполняется при необходимости
Д/Поступл	Дата поступления исходного НКС/перемещения основного средства	Заполняется автоматически
Д/Выпуск	Дата выпуска (постройки) основного средства	Заполняется вручную на основании данных паспорта объекта
Закладка: «Налог на недвижимость»
Логическая группа полей «Оценка имущества»
Признак жилого фонда	Служит для указания, принадлежности объекта недвижимости к жилому фонду	Заполняется при необходимости вручную
Код собственности	Код собственности. Ведется на уровне класса основных фондов (собственность, аренда, др.). Справочник.	Заполняется при необходимости вручную
СтоимИмущ/Вручную	Служит для указания вручную стоимости недвижимого имущества.	Заполняется при необходимости вручную
Логическая группа полей «Земельные участки и аналогичные права»
№ Госрегистрации	Служит для указания номера Государственной регистрации объекта	Заполняется при необходимости вручную
Дата ГосРегистрации	Служит для указания даты Государственной регистрации объекта	Заполняется при необходимости вручную
Закладка: «Лизинг» (для всех ОС, кроме полученных по договорам лизинга, используется для ведения данных арендатора)
Логическая группа полей «Аренда»
Арендатор	Используется для ведения данных арендатора, должно заполняться только для ОС, сдаваемых в аренду. Данные выбираются из списка контрагентов в системе. Справочник.	Заполняется при необходимости вручную, выбором значения из справочника

1. Сохраните введенные данные.

Результат

Создана основная запись ОС в эксплуатации и заполнены все необходимые поля основных данных.

Создание заказа и основной записи для учета дополнительной стоимости

Для учета затрат по оценке выявленных излишков и прочих дополнительных затрат создается заказ и основная запись в классе 80500000 «ДопСтоимость». Шаги создания заказа и основной записи выполняются аналогично описанным в п. 4.3.3- 4.3.4 инструкции пользователя «Принятие к бухгалтерскому учету ОС, не требующих монтажа, ОС, требующих монтажа и ОС, полученных в результате капитального строительства”

Создание заказа на формирование доп. стоимости ОС

Назначение

Внутренний заказ является объектом планирования и сбора фактических затрат на доп. стоимость ОС: выполнение (как подрядным, так и хозяйственным способом) работ / услуг и пр. Создание СО — заказа выполняется ответственным сотрудником УС и Н.

Последовательность выполнения

1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP ECC	Учет и отчетность Контроллинг Внутренние заказы Основные данные  Специальные функции → Заказ → KO01-Создать
Код транзакции	KO01

1. На экране Ввод внутреннего заказа: первый экран введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
Вид заказа		IM85 – Доп. стоимость

1. Подтвердите ввод нажатием Enter.
2. На экране «Ввод внутреннего заказа: основные данные» введите следующие данные

Поле	Значение
БЕ	1000
Краткий текст	Название объекта доп. стоимости
Запрашивающее МВЗ	Поле для ввода подразделения, ответственного за объект доп. стоимости. Поле является обязательным для заполнения

1. Подтвердите ввод нажатием Enter.
2. Сохраните данные и выберите «Назад» для возврата к экрану SAP Easy Access.

Результат

Создан заказ на доп. стоимость ОС.

Деблокирование заказа на формирование доп. стоимости ОС и создание ОЗОС в доп. стоимости

Назначение

Цель этой операции состоит в подтверждении фактического начала формирования доп. стоимости ОС. В результате выполнения деблокирования заказа становится возможным списание фактических затрат по доп. стоимости ОС. А также создается ОЗОС для доп. стоимости. После создания ОЗОС становится возможным формирование балансовой стоимости ОС, его амортизация и прочие операции. Операция выполняется ответственным сотрудником Управления по техническому перевооружению (УТП).

Последовательность выполнения

1. Вызовите операцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP Easy Access	Учет и отчетность Контроллинг Внутренние заказы Основные данные Заказ KO02 — Изменить
Код транзакции	KO02

1. На экране Изменение внутреннего заказа: ПервЭкр выбрать из справочника необходимый заказ одним из видов заказа IM85 – Доп. стоимость.
2. Нажмите Ввод.
3. На экране Изменение внутреннего заказа: Основные данные перейти на закладку «Управление» и выберите «Деблокировать» для установления статуса. Появится системное сообщение «Заказ деблокирован». При выполнении деблокирования автоматически создается ОЗОС доп. стоимость в классе 08050000.

1. Для просмотра или изменения основных данных создаваемой основной записи объекта НКС воспользуйтесь меню: «Дополнительная информация» «Незавершенное капитальное строительство».
2. На экране Создание основного средства: Запрос отобразятся следующие данные, заполненные автоматически:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
Класс ОС	Организационный элемент учета ОС, используемый для группирования объектов учета	8050000	Доп. стоимость
БЕ	Организационная единица Внешнего учета	1000	Соответствует PLC Gsm
Число одинаковых ОС	Используется для обеспечения интегрированного ведения нескольких единиц в одной ОЗОС	1	Совместный учет на уровне одной записи ОС нескольких единиц используется редко. Как правило, поле имеет значение 1, которое и предлагается системой по умолчанию

1. Выберите «Основные данные».
2. На экране Создание основного средства: Основные данные, содержащем 8 закладок, «Общее», «Данные, зависимые от времени», «Присвоения», «Происхождение», «Специфика страны», «Лизинг» и «Оценка», можно просмотреть, изменить и дополнить данные, присвоения МВЗ, материально ответственного и другие данные, после чего нажать ВВОД:

Наименование поля на экране	Комментарий	Заполняемые данные
Закладка «Общее»
Логическая группа «Общие данные»
Название	Наименование объекта учета FI-AA.	Поле обязательно для заполнения
Текст ОснНомер ОснСр	Текст основного номера основного средства (комментарий, краткая характеристика)	Не обязательно
Закладка: «В зависимости от времени»
Логическая группа полей «Данные, зависимые от времени»
МВЗ	Ведение активов в разрезе мест возникновения затрат. По МВЗ производится распределение планируемой и фактической амортизации в модуле «Контроллинг». Справочник.	Поле обязательно для заполнения. Поле заполняется автоматически значением, указанным в поле «Запрашивающее МВЗ» в основных данных СО-Заказа на выполнение монтажа
Табельный номер	Табельный номер материально — ответственного лица, отвечающего за сохранность и перемещение объектов ОС.	Может не заполняться при создании ОС в классах 08*
Закладка «Присвоения»
Логическая группа полей «Присвоения»

1. Для возврата к экрану «Ввод внутреннего заказа: основные данные» выберите «Назад».

1. Сохраните введенные данные.

Результат

Заказ деблокирован, создана ОЗОС доп. стоимость.

Формирование дополнительной стоимости

Назначение

Цель этой операции состоит в отражении в системе факта образования дополнительной стоимости с выполнением всех необходимых проводок.

Последовательность выполнения

Формирование дополнительной стоимости путем выполнения поступления с кредитором, шаги которого описаны в п. 4.1.4. инструкции пользователя «Принятие к бухгалтерскому учету ОС, не требующих монтажа, ОС, требующих монтажа и ОС, полученных в результате капитального строительства»

Проводка поступления выполняется с указанием заказа, создавшего основную записи ОС в классе 80500000 «Доп. Стоимость».

Покупка относительно кредитора

Назначение

Цель этой операции состоит в отражении в системе факта приобретения услуг для формирования стоимости ОС с выполнением всех необходимых проводок относительно кредитора (поставщика).

Последовательность выполнения

Вызовите операцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP Easy Access	Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Поступление Покупка F-90 — Относительно кредитора
Код транзакции	F-90

1. На Экране Поступления ОС / Закупка с кредитором: Данные заголовка введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения
Дата документа		Текущая дата
Вид	Вид документа служит для классификации бухгалтерских документов, сопровождающих проводку	KR – счет от кредитора AA – проводка по ОС
БЕ		1000
Валюта		BYR – Белорусский рубль
КП	В поле «Код проводки» указывается Код для следующей позиции, который определяет: Тип счета; Тип проводки (дебет или кредит); Вид экрана ввода	31: Кредитор; Кредит; Счет-фактура;
ВДв	В поле указывается вид движения ОС, для которого выполняется проводка	100 Поступление через покупку
Счет	Счет кредитора	Выбрать одного из списка кредиторов

1. Нажмите Ввод.
2. На Экране Счет от кредитора: Добавить Позиция кредитора последовательно введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения
Сумма		Произвольно
Расчет налога	Индикатор для указания необходимости в расчете налога	۷
Код НДС	Поле для выбора кода налога	S1 — Вход. НДС (0%), S3 — Вход. НДС (20%)
КП	В поле «Код проводки» указывается Код для следующей позиции, который определяет: Тип счета; Тип проводки (дебет или кредит); Вид экрана ввода	81: Основной Счет; Дебет; Затраты
Счет	Счет, указанный в выборе счета для затрат	Выбирается из справочника 35*
ВДв	В поле указывается вид движения ОС, для которого выполняется проводка	100 Поступление через покупку

1. Нажмите Ввод.
2. На Экране Счет от кредитора: ввод: Добавить Позиция основного средства последовательно введите следующие данные и выберите ВВОД:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения
Сумма	Проводимая сумма	Та же сумма, что была введена для позиции 1
Заказ	Указать заказ вида IM85

1. Для просмотра позиций проводки выберите в меню пиктограмму

1. Сохраните введенные данные.

Результат

Выполнено поступление доп. стоимости ОС относительно кредитора.

Перенос затрат с основной записи дополнительной стоимости на основную запись ОС в эксплуатации, поступающего по результатам инвентаризации

Назначение

Цель этой операции состоит в переносе затрат на оценку выявленного в результате проведения инвентаризации объекта учета ОС, отнесенных на основную запись дополнительной стоимости на основную запись ОС в эксплуатации. В результате выполнения переноса балансовая стоимость ОС окончательно сформирована и становится возможным планирование и начисление амортизационных отчислений, и другие операции.

Данные шаги описаны в п. 4.3.8 и 4.3.10 инструкции пользователя «Принятие к бухгалтерскому учету ОС, не требующих монтажа, ОС, требующих монтажа и ОС, полученных в результате капитального строительства»

Расчет затрат заказа на доп. стоимость ОС на основную запись объекта ОС доп. стоимость

Назначение

Цель этой операции состоит в расчете внутреннего заказа контроллинга, аккумулировавшего затраты по доп. стоимости, на ОЗОС, созданную в классе 8050000 «Доп. стоимость». Расчет выполняется в составе шагов «Закрытия периода, средствами модуля СО, Контроллинг – Внутренний учет и отчетность». После выполнения расчета становится возможным итоговый расчет стоимости проведенной доп. стоимости на основную запись ОС в эксплуатации.

Последовательность выполнения

1. Вызовите операцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP Easy Access	Учет и отчетность Контроллинг Внутренние заказы Закрытие периода Отдельные функции Расчет KO88 — Единичная обработка
Код транзакции	KO88

1. На экране Расчет факта: Заказ введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения
Заказ	Поле для выбора Заказа, который будет рассчитываться	Указать номер созданного заказа
Период	Поле для указания Периода, затраты которого должны быть рассчитаны
Финансовый Год	Поле для указания Финансового года, в котором выполняется расчет	текущий
Вид обработки	Поле для указания вида обработки расчета	автоматически
Тестовый прогон	Индикатор, с помощью которого можно управлять режимом выполнения: тестовый / продуктивный	установить индикатор для тестового прогона, для продуктивного — снять

1. Для выполнения прогона нажмите . Заметьте, что прогон – тестовый, поэтому проводки расчета не сохраняются.

1. На экране Расчет факта: Заказ: Основной список просмотрите список.
2. С помощью пиктограммы перейдите на экран Ведение правила расчета: Обзор и проверьте правило расчета, которое автоматически создается для расчета затрат по выполнению монтажа на основную запись в классе 8050000 (Доп. стоимость).

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
Тип	Поле для выбора типа получателя (ОС, основной счет, СПП элемент и др.)	ОСР
Получатель расчета	Поле для выбора ОЗ НКС для определения правила расчета	08*	Указывается номер основной записи ОС, для доп. стоимости, созданного при деблокировании
%		100
Вид	Поле выбора вида расчета	ГОД (AuC)	Расчет инвестиционного мероприятия на НКС (AuC Capitalization on the Asset under Construction)

1. Перейдите назад на экран Расчет факта: Заказ с помощью пиктограммы .

1. Снимите индикатор тестового прогона и для выполнения продуктивного прогона нажмите .

Результат

Расчет выполнен.

Ввод в эксплуатацию ОС (Итоговый расчет заказа доп. стоимости)

Назначение

Цель этой операции состоит в отнесении затрат доп. стоимости на объект учета ОС в эксплуатации путем выполнения итогового расчета внутреннего заказа контроллинга.

В результате расчета окончательно формируется балансовая стоимость готового ОС, становится возможным планирование и начисление амортизационных отчислений и другие операции.

Последовательность выполнения

1. Вызовите операцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP Easy Access	Учет и отчетность Контроллинг Внутренние заказы Основные данные Специальные функции Заказ KO02 — Изменить
Код транзакции	KO02

1. На Экране Изменение внутреннего заказа: Первый экран введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
Заказ	Поле для выбора внутреннего заказа	Указать номер созданного заказа
БЕ	Организационная единица Внешнего учета	1000	Соответствует PLC Gsm

1. С помощью меню «Перейти к» «Правило расчета» перейдите на экран Ведение правила расчета: Обзор и введите данные следующей записи получателя расчета:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
Тип	Поле для выбора типа получателя (ОС, основной счет, СПП элемент и др.)	ОСР
Получатель расчета	Поле для выбора номера ОЗОС получателя расчета	01*	Указывается номер основной записи ОС в эксплуатации
%		100
Вид	Поле выбора вида расчета	ИТГ	(итоговый расчет)

1. Перейдите с помощью от экрана Ведение правила расчета: Обзор обратно на экран Изменение внутреннего заказа: Основные данные. С помощью меню «Обработать» «Техническое закрытие» установите статус Технического закрытия.

1. Сохраните введенные данные.
2. Вызовите операцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP Easy Access	Учет и отчетность Контроллинг Внутренние заказы Закрытие периода Отдельные функции Расчет KO88 — Единичная обработка
Код транзакции	KO88

1. На экране Расчет факта: Заказ введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения
Заказ	Поле для выбора Заказа, который будет рассчитываться	Указать номер созданногозаказа
Период	Поле для указания Периода, затраты которого должны быть рассчитаны
Финансовый Год	Поле для указания Финансового года, в котором выполняется расчет	текущий
Вид обработки	Поле для указания вида обработки расчета	ИТГ
Тестовый прогон	Индикатор, с помощью которого можно управлять режимом выполнения: тестовый / продуктивный	Для тестового прогона индикатор установить, для продуктивного — снять
Ссылочная дата	Дата, которая будет рассматриваться системой, как дата ввода ОС в эксплуатацию

1. Для выполнения прогона нажмите .

1. На экране Расчет факта: Заказ: Основной список просмотрите данные об ошибках расчета / успешном расчете и нажмите ввод.
2. На экране Подробный список: Рассчитанные значения просмотрите проводимое значение, вернитесь с помощью на исходный экран и снимите индикатор тестового прогона, для выполнения продуктивного прогона нажмите .

Результат

Расчет выполнен. Выполнен перенос с основной записи доп.ст-сти ОС на основную запись оприходуемого ОС в эксплуатации.

Выполнение операции поступления излишков и безвозмездного поступления

Назначение

Цель этой операции состоит в отражении в системе факта безвозмездного поступления ОС или факта поступления излишков, выявленных в результате проведения инвентаризации с выполнением всех необходимых проводок.

Последовательность выполнения

• • 1. Вызовите операцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP Easy Access	Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Поступление Покупка ABZON — Автоматическая проводка поступления по корреспондирующему счету
Код транзакции	ABZON

1. На Экране Ввод движения основного средства: Автоматическая проводка поступления по КорСчету введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
БЕ	Поле для указания балансовой единицы	1000
Существующее ОС	Поле служит для указания системного номера ОС для которого выполняется поступление	Указать системный номер ОЗОС, сознанной в классе ОС в эксплуатации	(в классе 01*)
Дата документа	Дата документа	Указать дату документа
Дата проводки	Дата проводки	Указать дату проводки
Ссылочная дата	Дата, которая будет использована системой для определения начала амортизации.	Совпадает с датой документа	Может быть раньше даты документа, но должна быть в одном году с датой создания ОЗОС
Сумма проводки	Сумма проводки
Количество		Указать количество в соответствующих единицах измерения
Текст		Указать наименование документа

1. Нажмите Ввод.
2. Перейдите на закладку «Дополнительные данные» и введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
Вид движения	Поле служит для выбора вида движения	Х03 – для поступления излишков (92* счет), Х00 – для поступления в рамках одного собственника (83011200 счет «ДобФондБезвПолучен»), 100 – для безвозмездного поступления (98* счет)	Поступление излишков по результатам проведения инвентаризации или безвозмездное поступление
Ссылка	Поле ссылки на номер документа. Может быть использовано для указания номера Акта ввода	Ввести номер Акта ввода
Присвоение	Поле для указания дополнительной информации к позиции документа	Ввести наименование и номер документа ввода

1. Для просмотра моделирования позиций автоматической проводки, выберите пиктограмму .

1. Сохраните введенные данные.

Результат

Факт безвозмездного поступления ОС / поступления излишков ОС по результатам инвентаризации отражен в системе. Сформирована стоимость ОС, поступающего безвозмездно / по результатам инвентаризации.

Выполнение безвозмездного поступления с учетом износа поступающего ОС

Назначение

Цель этой операции состоит в отражении в системе факта безвозмездного поступления ОС, частично или полностью изношенных, с выполнением всех необходимых проводок.

Последовательность выполнения

1. Вызовите операцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP Easy Access	Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Прочие ABSO
Код транзакции	ABSO

1. На Экране Прочие движения: Первый экран введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
БЕ	Поле для указания балансовой единицы	1000
Существующее ОС	Поле служит для указания системного номера ОС для которого выполняется поступление	Указать системный номер ОЗОС, сознанной в классе ОС в эксплуатации	(в классе 01*)
Дата документа	Поле для ввода даты документа	Ввести дату документа
Дата проводки	Поле для ввода даты проводки	Ввести дату проводки.
Период проводки	Поле для ввода периода проводки	Выводится из даты проводки автоматически
Вид движения	Поле, где указывается вид движения, определяющий проводки	Указать один из видов движения Х01 (Безвозмездные поступления в пределах одного собственника c учетом износа) или Х02 (Безвозмездные поступления c учетом износа)

1. Нажмите Ввод.
2. На экране Ввести движение: Безвозмездные поступления в пределах одного собственника c учетом износа введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
Сумма проводки	Поле для указания суммы	Ввести значение стоимости поступающего ОС
Ссылочная дата	Поле для ввода даты, которая будет введена в ОЗОС в качестве даты оприходования	Ввести необходимю дату оприходования
Количество	Поле для ввода количества ОС в соответствующих единицах измерения
Корреспондирующий счет	Поле для ввода кор. счета	Заполняется автоматически
Текст		Ввести наименование документа
Ссылка	Поле ссылки на номер документа. Может быть использовано для указания номера Акта ввода	Ввести номер Акта ввода
Присвоение	Поле для указания дополнительной информации к позиции документа	Ввести наименование и номер документа ввода

1. С помощью пиктограммы перейдите к экрану для ввода суммы износа поступающего ОС.

1. На экране Область 01. Торговое право в свободное поле справа от поля «Типовая амортизация» введите сумму износа поступающего ОС и нажмите ввод.
2. На открывшемся экране Область 10. Истор.Торговое право еще раз нажмите ввод.
3. На открывшемся экране Обзор областей, имеющих проводки еще раз нажмите ввод.
4. Для просмотра моделирования позиций автоматической проводки, выберите пиктограмму .

1. Сохраните введенные данные.

Результат

Факт безвозмездного поступления ОС с частичным или полным износом отражен в системе. Сформирована стоимость ОС.