CO098-ИП-2010-Закрытие периода в контроллинге. Затраты на продукт (автоматические перерасчеты).

Проект комплексной автоматизации

системы управления предприятием

PLC “GMSM”

216_Закрытие периода в контроллинге затрат на продукт: автоматические перерасчеты
ИП «GMSME Системз»

ул. В. Хоружей, 29
220123 Минск, Беларусь
Тел: +375-17-2101662
Факс: +375-17-2101168

http://www.GMSME.by

Инструкция пользователя

 

CON2 KON2 CO43

KGI4 OKOV KSU5 KKAO

KKS1 CO88 KO8G

Содержание

  1. Использование
  2. Предпосылки
  3. Процедура

Повторная оценка фактических тарифов для производственных заказов

    1. Повторная оценка фактических тарифов для СО-заказов

Надбавки в производственных заказах

Надбавки в СО-заказах

Создание наборов заказов для распределения

Распределение остатков косвенных затрат (раскладка)

Определение НЗП по производственным заказам

Вычисление отклонений по производственным заказам

Расчет производственных заказов

Расчет СО-заказов

Использование

В ходе процесса в системе задается количественная основа для внутренних перерасчетов сумм затрат между структурными подразделениями и по статьям затрат.

Предпосылки

Для выполнения данного инструкции бизнес-процесса в системе SAP ERP были созданы необходимые основные и организационные данные (НСИ).

Осн./орг. данные Значение Подробные осн./орг. Данные Примечания
КЕ 1000 PLC «GMSM» Контроллинговая единица
БЕ 1000 PLC «GMSM», ГЗСК Балансовые единицы
Завод Завод 1000 — Головной завод «PLC» GMSM Завод
  1. Процедура

Описание шагов процесса

Повторная оценка фактических тарифов для производственных заказов

После завершения определения фактических тарифов, бухгалтером цеха выполняется переоценка производственных заказов с использованием полученных фактических тарифов работ, предоставляемых МВЗ. Это осуществляется с помощью функции «Повторная оценка фактических тарифов». Каждый раз система определяет отклонения между затратами, проведенными на текущий момент, и возникшими затратами с учетом новых тарифов. В ходе переоценки с фактическими тарифами выполняется кредитование соответствующего отправляющего МВЗ и дебетование производственного заказа.

Последовательность выполнения

1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингКонтроллинг затрат на продуктУчет по носителям затратПозаказной контроллинг затрат на продуктЗакрытие периода Отдельные функции → Повторная оценка фактических тарифов
Код транзакции CON2

 

И нажимаем ВВОД.

2.На экране «Повторная оценка по ФактТарифам: Производст./ технологич. заказы» и введите следующие значения:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Завод Не вводится, по умолчанию все заводы
с ПроизводЗаказами
Параметры
Период Введите период повторной оценки 12
Финансовый год Введите финансовый год вычисления повторной оценки 2009
Управление выполнением
ТестПрогон
ПодробСписки

3.Нажмите на выполнить или .

  1. На экране «Повторная оценка по ФактТарифам: Производст./ технологич. заказы: ОснСп» нажмите на для перехода на следующий уровень списка.

  1. На экране «Повторная оценка по ФактТарифам: Производст./ технологич. заказы: Повто» просмотрите данные отправителя (МВЗ/Вид работ) и получателя (ЗКЗ – производственный заказ) и отклонений, возникших между плановым и фактическим тарифом работ.

  1. При удовлетворении полученных результатов вернитесь на первый кран, снимите индикатор тестового режима , и выполните операцию заново.

  1. После полученных результатов, выйдите из транзакции, нажав на пиктограмму .

Результат

Повторная оценка производственных заказов выполнена.

Для проверки правильности зайдите в транзакцию KKBC_ORD – «К заказам» и заполните следующие поля:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Заказ Номер производственного заказа

В появившемся окне проверти как изменились фактические затраты по производственному заказу в связи с его повторной оценкой.

Для массового просмотра воспользуйтесь транзакцией S_ALR_87013127 – «Выбор заказов».

Повторная оценка фактических тарифов для СО-заказов

После завершения определения фактических тарифов бухгалтером цеха выполняется переоценка СО-заказов с использованием полученных фактических тарифов работ, предоставляемых МВЗ. Это осуществляется с помощью функции «Повторная оценка фактических тарифов». Каждый раз система определяет отклонения между затратами, проведенными на текущий момент, и возникшими затратами с учетом новых тарифов. В ходе переоценки с фактическими тарифами выполняется кредитование соответствующего отправляющего МВЗ и дебетование СО-заказа.

Последовательность выполнения

1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингВнутренние заказы Закрытие периода Отдельные функции → Повторная оценка фактических тарифов → Групповая обработка
Код транзакции KON2

Нажимаем ВВОД.

 

На экране «Повторная оценка по ФактТарифам: Внутренние/ТОРО-заказы» и введите следующие значения:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Вариант выбора SAP&01
Введите следующие данные в раздел «Параметры»
Период Введите месяц повторной оценки 12
Финансовый год Введите финансовый год для повторной оценки 2009
В разделе «Управление выполнением» установите следующие индикаторы:
Тестовый прогон При установке данного индикатора система в тестовом режиме выполняет повторную оценку заказов
ПодробныеСписки
  1. Нажмите на выполнить или

  1. На экране «Повторная оценка по ФактТарифам: Внутренние /ТОРО-заказы: ОснСписок» нажмите на для перехода на следующий уровень списка.

  1. На экране «Повторная оценка по ФактТарифам: ТОРО-заказы: Повторные оценки» просмотрите данные отправителя (МВЗ/Вид работ) и получателя (ЗКЗ – СО-заказ) и отклонений, возникших между плановым и фактическим тарифом работ.

  1. При удовлетворении полученных результатов вернитесь на первый кран, снимите индикатор тестового режима , и выполните операцию заново.

  1. После полученных результатов, выйдите из транзакции, нажав на пиктограмму .

Результат

Повторная оценка СО-заказов выполнена.

Для проверки правильности зайдите в транзакцию S_ALR_87012993 – «Заказ: факт/план/отклонение» и заполните следующие поля:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
КЕ 1000
Финансовый год 2009
С периода 5
По период 5
Плановая версия 0
Или знач. Номер СО-заказа

В появившемся окне проверти как изменились фактические затраты СО-заказа в связи с его повторной оценкой.

 

Надбавки в производственных заказах

Надбавки ОХР, ПСИП, ППР, инновационного. фонда и прочих налогов начисляются бухгалтером цеха автоматически на все производственные заказы за исключением заказов на машины, для которых надбавки распределятся последними.

Последовательность выполнения

  1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:
Меню SAP ECC Учет и отчетность → Контроллинг → Контроллинг затрат на продукт → Учет по носителям затрат → Позаказной контроллинг затрат на продукт → Закрытие периода →Отдельный функции →Надбавки → Групповая обработка
Код транзакции CO43

Нажимаем ввод.

  1. На экране «Вычисление надбавок / факт: Производст. /технологич. заказы» введите следующие

данные:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Завод Не вводится, по умолчанию все заводы
с ПроизводЗаказами
Параметры
Период Введите период вычисления надбавок 12
Финансовый год Введите финансовый год вычисления надбавок 2009
Управление выполнением
ТестПрогон
ПодробСписки

  1. После ввода данных, нажмите на выполнить или , для перехода на следующий экран.

  1. На экране «Вычисление надавок/ факт: Проиводст./технологич. заказы: ОснСписок» кликните по пиктограмме для перехода на следующий уровень списка.

  1. На экране «Вычисление надавок/ факт: Проиводст./технологич. заказы: Дебетования» просмотрите данные отправителя (МВЗ/Вид работ) , получателя (производственные заказы) и сумм надбавок.
  2. При удовлетворении полученных результатов вернитесь на первый кран, снимите индикатор тестового режима , и выполните операцию заново.

  1. После полученных результатов, выйдите из транзакции, нажав на пиктограмму .

Результат

Надбавки на производственные заказы рассчитаны.

Для проверки правильности зайдите в транзакцию KKBC_ORD – «К заказам» и заполните следующие поля:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Заказ Номер производственного заказа

В появившемся окне проверти как изменились фактические затраты по производственному заказу в связи с начислением надбавок.

Для массового просмотра воспользуйтесь транзакцией S_ALR_87013127 – «Выбор заказов».

Надбавки в СО-заказах

Надбавки ОХР, ПСИП, ППР, инновационного. фонда и прочих налогов начисляются бухгалтером цеха автоматически на все СО-заказы по плановым ставкам, в соответствии с группами косвенных затрат.

Последовательность выполнения

1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингВнутренние заказы Закрытие периода Отдельные функции → Надбавки → Групповая обработка факта
Код транзакции KGI4

 

На экране «Вычисление надбавок/ факт: Внутренние /ТОРО-Заказы» и введите следующие значения:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Вариант выбора SAP&01
Введите следующие данные в раздел «Параметры»
Период Введите месяц для начисления надбавок 12
Финансовый год Введите финансовый год для начисления надбавок 2009
В разделе «Управление выполнением» установите следующие индикаторы:
Тестовый прогон При установке данного индикатора система в тестовом режиме выполняет начисление надавок в факте
ПодробныеСписки

3. Нажмите на выполнить или .

4. На экране «Вычисление надбавок/ факт: Внутренние /ТОРО-заказы ОснСписок» нажмите на для перехода на следующий уровень списка.

5. На экране «Вычисление надбавок/ факт: Внутренние /ТОРО-заказы: Дебетования» просмотрите данные отправителя (МВЗ) и получателя (ЗКЗ- СО-заказ) и сумм надбавок.

6. При удовлетворении полученных результатов вернитесь на первый кран, снимите индикатор тестового режима , и выполните операцию заново.

7. После полученных результатов, выйдите из транзакции, нажав на пиктограмму .

Результат

Вычисление надбавок в факте СО-заказов выполнено.

Для проверки правильности зайдите в транзакцию S_ALR_87012993 – «Заказ: факт/план/отклонение» и заполните следующие поля:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
КЕ 1000
Финансовый год 2009
С периода 11
По период 11
Плановая версия 0
Или знач. Номер СО-заказа

В появившемся окне проверти как изменились фактические затраты СО-заказа в связи с начисленными надбавками.

Создание наборов заказов для распределения

Этот шаг описывает процесс создания бухгалтером динамического набора заказов для пропорционального распределения сумм косвенных затрат, оставшихся после вычисления фактических надбавок.

Последовательность выполнения

  1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:
Меню SAP ECC
Код транзакции OKOV

И нажимаем ВВОД.

  1. На экране «ABAP:варианты: первый экран» введите в поле «Вариант» имя варианта «005.2009 »

  1. В поле «Правило» введите «K100001»

  1. После чего нажмите на .

  1. На экране «Атрибуты варианта» введите краткий текст варианта в поле «Значение»«Для расп. надбавок» и нажмите на .

  1. После создания варианта выбора заказов вертитесь на экран

Распределение остатков косвенных затрат (раскладка)

Этот шаг описывает процесс распределения сумм косвенных затрат на производственные заказы по группе косвенных затрат (машины).

Последовательность выполнения

  1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:
Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллинг Учет затрат по МВЗЗакрытие периода → Отдельные функции → Перерасчеты → Раскладка
Код транзакции KSU5

И нажимаем ввод.

  1. На экране «ФактРаскладка: выполнить: начальный экран» введите следующие данные:
Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Параметры
Период 12
Финансовый год 2009
Управление выполнением
Тестовый прогон
Подробные списки
Цикл
Распределение ОХР, ПСИП, ППР END1
Распределение иннов. фонда и прочих налогов END2
  1. Нажмите на выполнить или .

На экране «Просмотр: ФактРаскладка: Учет по МВЗ: ОснСписок» просмотрите результаты:

  • выполнения по каждому сегменту, нажав пиктограмму

  • отправителей, нажав —

  • просмотрите получателей — ,

4. При удовлетворении полученных результатов вернитесь на первый кран, снимите индикатор тестового режима , и выполните операцию заново.

5. После полученных результатов, выйдите из транзакции, нажав на пиктограмму .

Результат

Распределение сумм косвенных затрат на производственные машины выполнено.

Для проверки правильности зайдите в транзакцию KKBC_ORD – «К заказам» и заполните следующие поля:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Заказ Номер производственного заказа

В появившемся окне проверти как изменились фактические затраты по производственному заказу в связи с отнесением сумм косвенных затрат.

Для массового просмотра воспользуйтесь транзакцией KOB1 – «Факт». Выбрав группу заказов «.PERCLOSING»

Определение НЗП по производственным заказам

Во время закрытия периода при расчете, незавершенное производство оценивается по фактическим затратам. При этом система дебетует счет полуфабрикатов (счет наличия) и кредитует счет изменения запаса (счет прибылей и убытков). При выполнении расчета система сторнирует запас НзП для продуктов, которые в течение периода были помещены в запас готовой продукции.

Последовательность выполнения

  1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:
Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингКонтроллинг затрат на продукт Учет по носителям затрат Позаказной контроллинг затрат на продукт →Закрытие периода →Отдельные функции → Незавершенное производство→ Групповая обработка
Код транзакции KKAO

  1. На экране «Определение незавершенного производства: Групповая обработка» введите следующие данные:
Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Завод По умолчанию все заводы
с ПроизводЗаказами
Введите следующие данные в раздел «Параметры»
НзП по период Введи месяц вычисления НЗП 12
Финансовый год Введите финансовый год для определения НЗП 2009
ВерсАнализаРезультат — 0

В разделе «Управление выполнением» установите следующие индикаторы:
Тестовый прогон При установке данного индикатора система в тестовом режиме определяет НЗП
ПротоколировИнформацСообщений
В разделе «Управление выводом» установите следующие индикаторы:
Вывод спис. объектов
Без объединенных заказов
  1. Нажмите на выполнить или .

  1. Проанализируйте полученные результаты, и при их удовлетворении вернитесь на первый кран, снимите индикатор тестового режима , и выполните операцию заново.

  1. После полученных результатов, выйдите из транзакции, нажав на пиктограмму .

Результат

НЗП по производственным заказам определено

Для проверки правильности зайдите в транзакцию KKBC_ORD – «К заказам» и заполните следующие поля:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Заказ Номер производственного заказа Выберите формат отчета →

В появившемся окне проверти суммы НЗП в разрезе категорий по производственному заказу.

Вычисление отклонений по производственным заказам

После вычисления НЗП, бухгалтером, ответственным за закрытие периода в целом по заводу выполняется операция вычисления отклонений, при которой система определяет разницу между фактическими затратами, которыми дебетовался производственный заказ, и кредитованием из поступлений материала Отклонения вычисляются по каждому производственному заказу для каждого вида затрат.

Последовательность выполнения

  1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:
Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингКонтроллинг затрат на продукт Учет по носителям затрат Позаказной контроллинг затрат на продукт →Закрытие периода →Отдельные функции → Отклонения → Групповая обработка
Код транзакции KKS1
  1. На экране «Изменение внутреннего заказа: основные данные» кликните по пиктограмме , для создания калькуляции.

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Завод По умолчанию все заводы
с ПроизводЗаказами
Введите следующие данные в раздел «Параметры»
Период Введи месяц вычисления отклонений 5
Финансовый год Введите финансовый год вычисления отклонений 2009
Все нормативные версии  

В разделе «Управление выполнением» установите следующие индикаторы:
Тестовый прогон При установке данного индикатора система в тестовом режиме вычисляет отклонения
Подробный список
  1. Нажмите на выполнить или .

  1. Проанализируйте полученные результаты, и при их удовлетворении вернитесь на первый кран, снимите индикатор тестового режима , и выполните операцию заново.

  1. После полученных результатов, выйдите из транзакции, нажав на пиктограмму .

Расчет производственных заказов

Во время процесса производства РР-заказы дебетуются фактическими затратами. При каждом поступлении материала в запас система выполняет его оценку по учетной цене и соответствующим образом кредитует заказ на производство. Проведенные по заказу фактические затраты имеют более высокое или более низкое значение по сравнению со значением, с помощью которого выполнялось кредитование при проводке поступления материала. Бухгалтером, отвечающим за закрытие периода в целом по заводу, выполняется расчет заказов. При расчете возникает разница между дебетом и кредитом PP-заказа, которая, системой переносится в Финансы (FI) на счет ценовых отклонений.

Последовательность выполнения

  1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:
Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингКонтроллинг затрат на продукт Учет по носителям затрат Позаказной контроллинг затрат на продукт → Закрытие периода →Отдельные функции → Расчет → Групповая обработка
Код транзакции CO88

И нажимаем ввод.

  1. На экране «Расчет факта:Происводст. / Технологич. заказын» введите следующие данные:
Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Завод По умолчанию все заводы
с ПроизводЗаказами
Введите следующие данные в раздел «Параметры»
Период расчета Введи месяц расчета 12
Финансовый год Введите финансовый год расчета 2009
Вид обработки 1
В разделе «Управление выполнением» установите следующие индикаторы:
Тестовый прогон При установке данного индикатора система в тестовом режиме выполняет расчет заказа
Подробный список
  1. Нажмите на выполнить или .

  1. На экране «Расчет факта: Производст. /технологич. заказы: ОснСписок» нажмите на пиктограмму для перехода к подробным спискам.

  1. На экране «Расчет факта: Производст. /технологич. заказы: ПодрСписок»просмотрите отправителя и получателя затрат

  1. При удовлетворении полученных результатов вернитесь на первый кран, снимите индикатор тестового режима , и выполните операцию заново.

  1. После полученных результатов, выйдите из транзакции, нажав на пиктограмму .

Результат

Расчет отклонений по производственным заказам выполнен

Для проверки правильности зайдите в транзакцию KKBC_ORD – «К заказам» и заполните следующие поля:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Заказ Номер производственного заказа

В появившемся окне проверти, что бы сальдо заказа было равно 0

Для массового просмотра воспользуйтесь транзакцией S_ALR_87013127 – «Выбор заказов».

Расчет СО-заказов

При расчете, система автоматически определяет разницу, возникшую между дебетом и кредитом СО-заказов, и переносит ее в FI на счет 90021800 «СебестРеалПрочУслЗак».

Последовательность выполнения

        1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:
Меню SAP ECC Учет и отчетностьКонтроллингВнутренние заказы Закрытие периода Отдельные функции → Расчет → Групповая обработка
Код транзакции KO8G

        1. На экране «Расчет факта: Внутренние/ТОРО-заказы» введите следующие данные:
Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
Вариант выбора SAP&01
Введите следующие данные в раздел «Параметры»
Период расчета Введите месяц расчета 12
Период проводки 12
Финансовый год Введите финансовый год для расчета 2009
В разделе «Управление выполнением» установите следующие индикаторы:
Тестовый прогон При установке данного индикатора система в тестовом режиме выполняет расчет заказов
Подробный список .
        1. Для перехода на следующий экран нажмите на пиктограмму выполнить или .

        1. На экране «Расчет факта: Заказы: Основной список» нажмите на пиктограмму для перехода к подробным спискам.

        1. На экране «Расчет факта: Заказы: ПодрСписок» просмотрите отправителя и получателя затрат

        1. При удовлетворении полученных результатов вернитесь на первый кран, снимите индикатор тестового режима , и выполните операцию заново.

        1. После полученных результатов, выйдите из транзакции, нажав на пиктограмму .

Результат

Расчет СО-заказов выполнен

Для проверки правильности зайдите в транзакцию S_ALR_87012993 – «Заказ: факт/план/отклонение» и заполните следующие поля:

Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание
КЕ 1000
Финансовый год 2009
С периода 11
По период 11
Плановая версия 0
Или знач. Номер СО-заказа

В появившемся окне проверти расчет СО-заказа.

 

Добавить комментарий