FIAA065-ИП-2019-Инструкция по списанию НКС на основной счёт

Инструкция пользователя

FIAA065-ИП-2019-Инструкция по списанию НКС на основной счёт

Данная инструкция предназначена для списания НКС на основной счёт 84010000 в случае ошибок прошлых лет.

  1. Анализируем IM-заказ № 230800000756.

Заказ является инвестиционным мероприятием и сальдо не имеет:

Периодический расчёт заказа был выполнен 30.06.2012 г. на карточку НКС 800000813:

Вывод: Сумма 1309336 руб. по изготовлению фундамента под вентилятор для МСЦ-1 списана в 2012 году на НКС 800000813 и числится в остатке на карточке НКС класса 8060000.

  1. Операция выбытия стоимости с НКС класса 8060000 «Оборудование в монтаже» может быть отражена только путём итогового расчёта IM-заказа на карточку основного средства или другую карточку НКС. Поэтому рассчитать НКС 800000813 непосредственно на основной счёт 90101600 для исправления ошибки прошлого года не возможно (это стандарт SAP).
  2. В таких ситуациях существует следующий вариант действий в SAP:
    1. С помощью транзакции AS01 создается новая карточка НКС в классе 8090000 «НКС для выбытия, не связанного со вводом в экспл.» по образцу исходной карточки НКС 800000813.

ВНИМАНИЕ!!! Класс 8090000 «НКС для выбытия, не связанного со вводом в экспл.» должен использоваться только в случаях, когда объект НКС не подлежит вводу в эксплуатацию.

Вводится информация по НКС из исходной карточки. Дата оприходования должна быть равна дате исходного объекта. После сохранения данных система выдаст номер созданного НКС.

    1. С помощью транзакции KO02 в IM-заказ № 230800000756 прописываем правило расчёта на созданную в предыдущем шаге карточку НКС и присваиваем заказу статус ТЗКР.

Сохраняем изменения.

    1. Выполняем итоговый расчёт заказа (транзакция KO88).

По результатам расчёта формируется документ с бухгалтерской проводкой:

После расчёта заказу присваивается статус ЗАКР, а НКС — дата списания равная ссылочной дате расчёта.

    1. В результате выполнения вышеописанных шагов исходный заказ № 230800000756 и карточка НКС№ 800000813 закрыты, стоимость перенесена на карточку НКС № 800001791. Теперь можно выполнить исправление ошибки прошлого года, списать стоимость на счёт 84010000 «Прибыль (убыток) прошлых лет, выявленный в отчет год».

Запускаем транзакцию ABAVN — Выбытие через списание в лом. Указываем номер НКС 800001791.

На закладке «ДополнДанные» указываем Вид движения =YK8 «Выбытие НКС (испр. ошибок прошлых лет)». Для нового запаса Вид движения =YK9 «Выбытие НовПост НКС (испр. ошибок прошлых лет)».

ВНИМАНИЕ!!! Вид движения YK8 «Выбытие НКС (испр. ошибок прошлых лет)» создан только для списания стоимости НКС на счёт 84010000 «Прибыль (убыток) прошлых лет, выявленный в отчет год».

Проверить с помощью моделирования бухгалтерскую проводку и сохранить документ.

Результат: Выполнено исправление ошибки прошлого года, карточка НКС закрыта, стоимость списана.

Добавить комментарий